科(kē)创(chuàng)板首(shǒu)批退市公司，正式确(què)认！

　　4月(yuè)21日晚(wǎn)间，*ST紫晶(jīng)和*ST泽(zé)达分别发布公告称，其收到证监会下发的《行政(zhèng)处罚(fá)决定书》，将被(bèi)实施重大违法强制退(tuì)市，

　　与此同时，上交所也(yě)对两公司下发拟终止公司股票(piào)上市的(de)事(shì)先告知(zhī)书，两家公司的股票自4月24日开市(shì)起停牌。

　　4月(yuè)21日晚(wǎn)间，上海(hǎi)金融(róng)法院消(xiāo)息显示，其收到12名投资者共同起诉(sù)泽达易盛、林(lín)应等(děng)证券(quàn)虚假陈(chén)述责任纠纷的申请，保荐(jiàn)券商东(dōng)兴证券及(jí)两名保代、天健会计师(shī)事务(wù)所(suǒ)、康达律(lǜ)师事务(wù)所均在被(bèi)起诉名单中(zhōng)。

　　来看详(xiáng)情——

　　欺诈发(fā)行+信披违法(fǎ)违(wéi)规

　　*ST紫晶被罚(fá)3669万

　　首先(xiān)来看*ST紫(zǐ)晶方面的问题(tí)：

　　证监会行政处罚决定书显示(shì)，紫(zǐ)晶存储存(cún)在(zài)欺诈发行的问题。紫晶存(cún)储于(yú)2019年4月(yuè)3日披露招股书(shū)申(shēn)报稿，同年10月获科创板上市委审议(yì)同意(yì)发行上市，2020年(nián)3月在科创(chuàng)板(bǎn)上市。

　　经查，紫晶存储(chǔ)《招(zhāo)股说明书》通过虚(xū)构销售合(hé)同、伪造物流单据和验(yàn)收单据入账、安排资金回款、提前确(què)认(rèn)收入等方式虚增营业收入、利润(rùn)。其中(zhōng)，2017年-2019年上(shàng)半(bàn)年分别虚(xū)增(zēng)利(lì)润21,62.71万元、3903.63万元、2532.66万元(yuán)，占(zhàn)当(dāng)年利润总额的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫晶存(cún)储(chǔ)《招股说明书》未按规定披(pī)露的2016年末、2017年(nián)末(mò)以及2019年上半年(nián)末(mò)对外担保余额分别为(wèi)1,000万元、1,000万元、7,500.12万元。截至招股说明书签署(shǔ)日，未按规(guī)定披露对(duì)外担保余额合计13,500.12万元。

　　在上市后，紫晶存储继续(xù)通过前述(shù)财务造假(jiǎ)方式(shì)虚增营业(yè)收入、利润。2019年虚增利润14529.07万元(yuán)，占当期报告(gào)记载的(de)利润(rùn)总额绝对(duì)值的94.55％；2020年虚增利润16902.36万元(yuán)，占当期报告记载的(de)利润总(zǒng)额绝对值(zhí)的150.21％。另外，2019年-2020年报中仍存在未按规(guī)定披露(lù)对外担保的问题。

　　最终，证监会对紫晶(jīng)存(cún)储(chǔ)责令改正(zhèng)，给予警告，并处以3668.52万元罚款，对(duì)实控人(rén)郑(zhèng)穆、罗铁威分别处以2164.26万元、1803.55万元(yuán)罚款。此(cǐ)外，郑穆被(bèi)采取终身市场禁(jìn)入措(cuò)施(shī)，罗(luó)铁威被(bèi)处10年(nián)市场禁入措施(shī)，其他相关负(fù)责人也被处以(yǐ)罚款、5年(nián)市场禁入等(děng)。

　　欺诈发行被罚超(chāo)8亿(yì)

　　实(shí)控人、财务总监终身(shēn)市场禁入(rù)

　　泽达易(yì)盛方面，行政处罚决定书显示，其于2019年6月披露招股(gǔ)书申报稿，2020年6月在科创板上市。

　　经(jīng)查(chá)明，泽达易盛在公告的(de)证券(quàn)发行文件(jiàn)中隐(yǐn)瞒重要事实、编(biān)造(zào)重大虚假内容，2016年-2019年(nián)累(lèi)计(jì)虚(xū)增(zēng)营业收入34229.63万元，虚(xū)增利润18673.53万元，且未如实披露(lù)关联交易、股权(quán)代持情况等。

　　在上市后，泽达易(yì)盛(shèng)及(jí)其全资子公司浙(zhè)江金淳(chún)、杭州畅鸿(hóng)签订(dìng)虚假合同(tóng)、开展虚(xū)假业务，2020年虚增利润(rùn)8246.92万元，占当期报(bào)告记载的利(lì)润(rùn)总额的88.97％；2021年虚增利润2665.78万(wàn)元，占当期报告记载的利润总额的56.23％。此外(wài)，泽达(dá)易盛还存在(zài)虚增(zēng)在(zài)建工(gōng)程等问题。

　　值得关注的是，对于欺诈发行(xíng)部(bù)分，证监会对(duì)泽达(dá)易盛处以非法所(suǒ)募集资金金(jīn)额(é)20％的处(chù)罚，罚款(kuǎn)金额(é)高达(dá)8.1亿(yì)元；紫晶(jīng)存储则被(bèi)罚款非(fēi)法募集资金的(de)3％，罚(fá)款金额3068.52万元。

　　合并其他违法(fǎ)事实(shí)计算(suàn)，证监会最终(zhōng)对泽(zé)达(dá)易盛处(chù)以8.6亿元罚款(kuǎn)，对(duì)实控(kòng)人、时任董事长、总(zǒng)经理林应处以(yǐ)3800万元(yuán)罚款，时任董事、副总经理、财务总监、董事会秘(mì)书应岚被罚1300万元，二人(rén)均被采取(qǔ)终身市场禁(jìn)入。

　　颇为诡(guǐ)异的是，在4月21日市场全面大跌(diē)的行情下(xià)，两家(jiā)公司均(jūn)有不同幅度的(de)上涨(zhǎng)。*ST泽达股(gǔ)价大涨6.98％，报收4.14元(yuán)/股；*ST紫晶大涨3.42％，报收2.42元/股。

　　截至(zhì)2022年9月30日，*ST泽达(dá)A股股东总户(hù)数为6538户(hù)，户均持股市值14.62万元；*ST紫晶A股股东总户数(shù)为12352户，户均持股市值10.36万(wàn)元。

　　*ST泽(zé)达已被(bèi)提起诉讼

　　中(zhōng)介机构一同被诉(sù)

　　行(xíng)政处罚(fá)“靴(xuē)子落地(dì)”，两家公司也(yě)进入到停牌(pái)及(jí)被(bèi)终止上(shàng)市的阶段。

　　4月21日盘后，*ST泽达、*ST紫晶双双发布公告称，公司触及《上海证券交易所科创板股票上市规则》第12.2.2条第（一）项规定的重大违法(fǎ)行为，将被(bèi)实施重大(dà)违法(fǎ)强制退市(shì)。公司股(gǔ)票自2023年4月(yuè)24日（星期一）开(kāi)市(shì)起停(tíng)牌。

　　4月21日，两(liǎng)家公(gōng)司均(j帧率是高好还是低好，王者帧率是高好还是低好ūn)收到(dào)上(shàng)交所下发的拟终止公司股票上市的(de)事(shì)先告(gào)知书。在收到终止上市告知书后，两家(jiā)公司可以根(gēn)据规定申请听证，提(tí)出陈述(shù)和申辩。交易所由上市(shì)委员会就是否终(zhōng)止公司股票上市事宜进行审议(yì)，并根据上市委(wěi)员会的审核意(yì)见作(zuò)出是否终止公司(sī)股(gǔ)票上市的决定(dìng)。

　　根据相关规(guī)定，若股票被终止上市，自交(jiāo)易所公告(gào)对股(gǔ)票作(zuò)出终止(zhǐ)上(shàng)市的决定之日后5 个交(jiāo)易日(rì)届满(mǎn)的下一交易日起(qǐ)，相关公司股票复(fù)牌并进(jìn)入退市整理(lǐ)期，并在股票(piào)简(jiǎn)称前(qián)冠以“退市(shì)”标识(shí)，退市整理期的交易期限为(wèi)15 个交(jiāo)易日。交易所将(jiāng)在退市(shì)整理期届满后(hòu)5个交(jiāo)易日内对股票予以摘牌(pái)，股票最(zuì)终终(zhōng)止上市。

　　另外，4月21日晚间，上海金融法院官(guān)微发(fā)布(bù)消息(xī)显示，其已于当(dāng)日收到12名投资者共同起诉泽(zé)达易盛等(děng)证券虚假陈(chén)述责任纠纷的申请。起诉投资者同时申请适用(yòng)普通代表人诉讼程序审理案件。上海金融法(fǎ)院(yuàn)称，其将依法审(shěn)查，及时公布进(jìn)展(zhǎn)情(qíng)况。

　　值得关注的是，在投资者提起的诉讼中，被告除(chú)了(le)泽达易盛及(jí)实控(kòng)人、董(dǒng)监高等，中介机(jī)构(gòu)东兴证券及两(liǎng)名保代(dài)（胡晓莉(lì)、陶晨亮）、天(tiān)健会(huì)计师事务所(suǒ)、康达律(lǜ)师事务所(suǒ)也均在被(bèi)起诉之(zhī)列。

　　3月31日晚(wǎn)间(jiān)，东兴证(zhèng)券曾发布公告称，因(yīn)在(zài)执行(xíng)泽达易盛(shèng)首次公开发(fā)行股(gǔ)票并在(zài)科创板(bǎn)上市项(xiàng)目中，涉(shè)嫌保荐、承销及(jí)持续督导等业(yè)务未(wèi)勤(qín)勉(miǎn)尽(jǐn)责，证监会(huì)决(jué)定对其公司立案。

　　4月21日，中(zhōng)证中小(xiǎo)投(tóu)资者服务中心公(gōng)告称，关注到上海金融法院收到12名投资者(zhě)共同起诉泽达易盛(shèng)等证券虚(xū)假(jiǎ)陈述(shù)责任纠纷的申请，起诉投资者同时申请适(shì)用普通代表人诉讼程序(xù)审理案件。泽达易(yì)盛是科(kē)创板(bǎn)首(shǒu)批被中国证(zhèng)监会立案(àn)调查公司，根据《行政处罚决定书》，公司构(gòu)成欺诈(zhà)发行。

　　投服中心(xīn)将(jiāng)密(mì)切关注诉(sù)讼进展，如上海金融法院后续受(shòu)理并(bìng)裁定(dìng)适用普通(tōng)代(dài)表人(rén)诉讼，发布普通代表(biǎo)人(rén)诉讼权利登记公告，拟(nǐ)相关法律(lǜ)法规(guī)公开(kāi)征集并接受(shòu)50名以上（含50名(míng)）投资者特别授权(quán)，申请参加普通(tōng)代表人诉(sù)讼并申请转换特别代(dài)表(biǎo)人(rén)诉讼(sòng)。

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