金融界4月21日(rì)消(xiāo)息 证监会有关部门负(fù)责人就泽达(dá)易盛案、紫(zǐ)晶存储案系科创板首(shǒu)批欺(qī)诈发(fā)行案件答(dá)记(jì)者问。电影中杀青一词是指什么意思，杀青一词是指什么意思啊t>证监(jiān)会有关(guān)部门负(fù)责(zé)人表示，欺诈发行、财务造假(jiǎ)等资本市(shì)场“毒瘤(liú)”严(yán)重损害(hài)广(guǎng)大投资(zī)者合(hé)法权益，危及(jí)市场秩序和金融安全。

　　中办(bàn)、国(guó)办(bàn)《关于(yú)依法(fǎ)从严打击证(zhèng)券违法活(huó)动的意见》强调(diào)坚(jiān)持(chí)“零(líng)容忍”要求，依法严厉(lì)查处证券违法犯罪案(àn)件，立体化打击证券违法活动(dòng)。我会坚决贯(guàn)彻落实党中央国务院对资本市场违法犯(fàn)罪行(xíng)为“零容忍”要(yào)求(qiú)，推动(dòng)对(duì)欺诈(zhà)发行等(děng)违法犯罪行为实行行(xíng)政(zhèng)、民事、刑事立(lì)体惩处，形(xíng)成强力震慑。

　　具体问答(dá)如下(xià)：

　　1.泽达易(yì)盛案、紫晶存储案系科创板首批欺(qī)诈发行案件，社会影响广泛。作为监管机构(gòu)，如何推动对上述(shù)发行(xíng)人、控股股东(dōng)、实际(jì)控(kòng)制人、中(zhōng)介机构及(jí)其(qí)责任(rèn)人(rén)员等相关责(zé)任(rèn)主体进行(xíng)立体化追(zhuī)责？

　　答(dá)：欺诈发行、财务造假等资本市场“毒瘤”严重损害广大(dà)投(tóu)资者合(hé)法权(quán)益，危(wēi)及(jí)市场秩序和金融安全。中办(bàn)、国办《关于依法从严打(dǎ)击证(zhèng)券违法(fǎ)活动的意(yì)见》强调坚持“零容忍”要(yào)求(qiú)，依法严厉查(chá)处证券违法犯罪案件，立体化打击(jī)证券违法活动。我会坚决贯彻(chè)落实党中央(yāng)国(guó)务(wù)院对资本市场(chǎng)违法犯罪行为(wèi)“零容忍(rěn)”要求(qiú)，推动对欺诈发行等违法犯罪(zuì)行为(wèi)实行行政、民事、刑事(shì)立体惩处，形成强力震慑。具体而言：

　　一是对(duì)于证(zhèng)券发(fā)行人(rén)及相关控股股东、实(shí)际控制人等“首恶(è)”坚决严惩，全方位追责(zé)。如在上述(shù)两(liǎng)案的行政(zhèng)责任方面，我(wǒ)会依(yī)法向(xiàng)泽达易盛（天津）科技股份(fèn)有限(xiàn)公司（以下简(jiǎn)称泽达易盛）和广东(dōng)紫晶信息存储技术股(gǔ)份有限(xiàn)公(gōng)司（以下简称紫晶存储）及相关责(zé)任人作出(chū)行政处罚(fá)和市(shì)场(chǎng)禁入(rù)决定，分别对泽达易(yì)盛、紫晶存储(chǔ)及相关责任(rèn)人员进行行政(zhèng)处罚，并对(duì)部分责任(rèn)人(rén)员采取证券市(shì)场禁入措施。同时，我会加强与公安机关的沟通协调(diào)，对涉嫌(xián)刑事犯(fàn)罪(zuì)的(de)当事人依(yī)法(fǎ)及时移送(sòng)公安机关处理，推动案件刑事追责相(xiāng)关工作。另外，根(gēn)据《上海(hǎi)证(zhèng)券交易所科创板(bǎn)股票上市规则》的规定，上(shàng)海证券(quàn)交易所将依法对泽达易(yì)盛、紫晶存储启动重(zhòng)大违法强制退市。

　　二是依(yī)法支持适格(gé)投资者及时有效地追(zhuī)究违规上市(shì)公司及其相关中介机构等(děng)责任主体的(de)民事赔(péi)偿责任。民事(shì)责(zé)任是资(zī)本(běn)市(shì)场法(fǎ)律责任(rèn)体系(xì)的重要组成部(bù)分，是对违法行(xíng)为进行立体(tǐ)式(shì)追(zhuī)责的重要一环，也是提高资本市场违法(fǎ)违规(guī)成本的重要举措。我会将进一步畅通投资(zī)者权利(lì)救济(jì)渠道，维护投资者合法(fǎ)权益，督促市(shì)场(chǎng)参与各方(fāng)归(guī)位尽责，形(xíng)成资(zī)本市场良好(hǎo)生态。

　　三是对于为上市公司(sī)提供保荐(jiàn)、承(chéng)销服务的证券公司、出具审计报(bào)告的或(huò)者法律意见书的证(zhèng)券服(fú)务机构(gòu)等(děng)违规主体实(shí)施精准打击。如果相关(guān)中(zhōng)介机(jī)构故意(yì)参(cān)与造假(jiǎ)，情节(jié)恶劣，坚决严惩，从重处罚，涉嫌(xián)犯(fàn)罪的(de)，移送司法机关(guān)处理；如(rú)果相关中介(jiè)机(jī)构主要(yào)涉嫌(xián)执业未勤勉(miǎn)尽(jǐn)责的情形，我(wǒ)会将(jiāng)按照(zhào)过责相当的法治理念，综合(hé)考虑违法程(chéng)度、案(àn)件情况(kuàng)、执法效率、赔偿投资者(zhě)损失意愿和能(néng)力等因(yīn)素，依法妥善处理，让中介机构为其未勤勉尽责的执业行为(wèi)付出代(dài)价。

　　四是关于中(zhōng)介机构的责任人(rén)员。证券(quàn)公司(sī)、会计师事务所、律师事务所(suǒ)等中介机构从业(yè)人(rén)员的道德(dé)水准(zhǔn)、专业能力、合规风险意识和廉洁从(cóng)业(yè)水平等，是保障证(zhèng)券(quàn)服(fú)务质量(liàng)的重要因素。如果在(zài)欺诈发(fā)行、财务造(zào)假等案件中发现相关中(zhōng)介机构责(zé)任人员存在(zài)违法违(wéi)规行为，将依法依规(guī)予以严处。

　　2.泽(zé)达易盛、紫晶存储欺(qī)诈发行案严重损害投资者合(hé)法权益，目前在投资者保护方(fāng)面有哪些安(ān)排？

　　答：《证券法》《民事诉讼法》等法(fǎ)律法规(guī)规定(dìng)了包括协(xié)商和解、纠纷调解、先行赔(péi)付(fù)、责令(lìng)回购、行政执法当事人承诺、单独(dú)诉讼、示范判决(j电影中杀青一词是指什么意思，杀青一词是指什么意思啊ué)、代表人诉讼等一系列投资(zī)者赔偿救(jiù)济制度。这(zhè)些(xiē)制度各有优势，对于个(gè)案中采用何种方式(shì)，需综合(hé)考虑不(bù)同(tóng)投资者(zhě)赔偿救济制度的适用条(tiáo)件、投资者获赔(péi)的(de)充(chōng)分性和有效性、赔付责(zé)任主体(tǐ)的意愿(yuàn)和(hé)能力等因素，目标都是有效保(bǎo)护投资者、惩(chéng)戒和(hé)震慑违法行(xíng)为人。

　　对于(yú)泽达易盛案，上海(hǎi)金融法院已经收到泽达易盛(shèng)普通(tōng)代表人诉讼起诉材(cái)料，中证中小投资者服(fú)务中心发布(bù)公告(gào)，表示密(mì)切关(guān)注泽(zé)达易盛普通代(dài)表人诉讼进(jìn)展，如上海金融(róng)法(fǎ)院受理(lǐ)并(bìng)裁定适用(yòng)普通(tōng)代表(biǎo)人诉讼(sòng)，将(jiāng)依法(fǎ)接受(shòu)投资者(zhě)特别授权，申(shēn)请参加该案并(bìng)转(zhuǎn)换特别代表人诉(sù)讼。特(tè)别代(dài)表人(rén)诉(sù)讼(sòng)制度(dù)具有“默(mò)示(shì)加入、明示(shì)退出”的特征，能(néng)够一揽子解决(jué)泽达易盛案的民事赔偿(cháng)问题(tí)，适格(gé)投资者的合(hé)法权益可以(yǐ)在诉讼程序中得到保护。

　　对于紫晶存(cún)储(chǔ)案(àn)，中信(xìn)建投证券股份有限(xiàn)公司作为(wèi)紫晶(jīng)存储申(shēn)请首(shǒu)次(cì)公(gōng)开(kāi)发行股票的(de)保荐机构和主承(chéng)销(xiāo)商，与其他中介机构正在主(zhǔ)动筹(chóu)备投资(zī)者赔偿事宜(yí)，拟共同(tóng)出(chū)资(zī)10亿元设(shè)立(lì)先行(xíng)赔付专项基金（上述金额为公司初(chū)步估算结果(guǒ)，基金规(guī)模将(jiāng)根据(jù)最终计算的适格投资者损失赔付金额(é)进行(xíng)调整），用于先行赔付适格(gé)投(tóu)资者(zhě)的投资损失。先行赔付可以高效、快捷地(dì)解决紫晶存储案(àn)的民事赔偿问题，适格投(tóu)资者可(kě)以(yǐ)积极(jí)参(cān)与(yǔ)先行赔付(fù)程序直接获赔，以维(wéi)护(hù)自身合法(fǎ)权益。

　　3.中信建投证券股(gǔ)份有限公司披露的公告中(zhōng)提(tí)出向(xiàng)证监(jiān)会(huì)提交证券期货(huò)行(xíng)政执法当事人承(chéng)诺申请(qǐng)，证监(jiān)会(huì)将(jiāng)如何处理(lǐ)？

　　答：2019年(nián)修订的《证券法》新增(zēng)了证券领域行政执法当事人承诺制度（以下简称当事人承诺制度）。当事人(rén)承诺制度是指国务院证券监督管理机构对(duì)涉嫌证(zhèng)券期(qī)货违法的单位或者个(gè)人(rén)进行(xíng)调查期间(jiān)，被调查的当事人承(chéng)诺(nuò)纠(jiū)正(zhèng)涉嫌违法行为、赔偿有(yǒu)关投资者(zhě)损失、消除损(sǔn)害或者不良影响(xiǎng)并经(jīng)国务院证券监督管理机构认(rèn)可，当事(shì)人履行承诺后国务院证券(quàn)监(jiān)督管理机构终(zhōng)止案件调查(chá)的(de)行政执法方式。相关(guān)法律法(fǎ)规明(míng)确(què)规定了(le)当(dāng)事人(rén)承诺制度的基本流程、适用范围、监督制约机制(zhì)等。

　　根(gēn)据《证券期(qī)货(huò)行(xíng)政(zhèng)执法(fǎ)当事人承诺(nuò)制度(dù)实施办法》等规(guī)定，承诺金(jīn)兼具惩戒和赔偿(cháng)功能，承诺金(jīn)数(shù)额的确定(dìng)需要(yào)综合考虑当事(shì)人因涉嫌违(wéi)法行为可能获得的收益或者(zhě)避免的损失、当(dāng)事人涉嫌违法(fǎ)行(xíng)为(wèi)依法可能被处以罚款和没(méi)收违法所得的金额，以及投(tóu)资者因当事(shì)人(rén)涉(shè)嫌违法(fǎ)行为所遭(zāo)受的(de)损失等诸多(duō)因(yīn)素。承(chéng)诺金数额通常高于罚没(méi)款数额，且(qiě)可用于赔偿投资者损失，在(zài)证券期(qī)货行政(zhèng)执法当(dāng)事人(rén)承诺这一程序中，既(jì)可以实现对(duì)申请人的精准打击，也可以有(yǒu)效便捷(jié)地补偿投资(zī)者的(de)损失。因此(cǐ)，当(dāng)事人(rén)承诺(nuò)制度可以一并(bìng)解(jiě)决案件相关的行政(zhèng)处理(lǐ)与民事赔(péi)偿问题，有效提高执法效能，达到行政追责与民事追(zhuī)责相统一的效果。

　　对(duì)于中(zhōng)信建投(tóu)证(zhèng)券股份有限公司向(xiàng)我会提交当事人承(chéng)诺申(shēn)请，我会将(jiāng)依据《证(zhèng)券法》《证(zhèng)券期货行政执法当(dāng)事人承诺制度实施办(bàn)法(fǎ)》《证券期货行政执法当事人承(chéng)诺制度实(shí)施规定》等(děng)规定，依法依规决定是否受理。

　　4.对(duì)于泽(zé)达(dá)易盛、紫晶(jīng)存储所涉的(de)证券(quàn)公司、会计师(shī)事(shì)务所(suǒ)、律(lǜ)师事(shì)务所(suǒ)等中介机构及其责任人员，下(xià)一步将如何处理？

　　答：前期，我会贯彻“零容忍(rěn)”要求(qiú)，对泽达易盛和(hé)紫晶存(cún)储所涉中介机构开展“一案双查”。在(zài)泽(zé)达易盛案中，东(dōng)兴(xīng)证券股份(fèn)有限公司、天健会计师事务所、北京市康达律(lǜ)师事(shì)务所等中介机(jī)构因涉嫌在相关执(zhí)业过程中未勤(qín)勉尽(jǐn)责，近日已(yǐ)被我会立案。在(zài)紫晶存储案中，我会对中信建(jiàn)投证券股份有限公司、容诚会计(jì)师事务所(suǒ)、致同会计师事务所、广东恒(héng)益(yì)律师事务所等中介机构启动(dòng)了相关调查工作，后(hòu)续将(jiāng)根据(jù)其在相(xiāng)关执业行为中(zhōng)的勤勉尽责情(qíng)况(kuàng)，结合其主(zhǔ)动先行赔付以及申请(qǐng)证券期货(huò)行政(zhèng)执(zhí)法当事人承诺等情形，依法进行下一(yī)步(bù)处理。需要指(zhǐ)出的(de)是，我们将关注相关(guān)中(zhōng)介机构有关责任人(rén)员在上述案件中的执业行为，如果发(fā)现有关责任人员存在违法违规行为，将依法依规予以(yǐ)严处。

　　证券公司(sī)、会(huì)计(jì)师(shī)事务(wù)所、律师事(shì)务所等(děng)中介(jiè)机构是保障资本(běn)市场高质量(liàng)发展的(de)重要力量，中介机构(gòu)及其(qí)从业人员应当严格(gé)遵守法律法规和(hé)职业(yè)道德要求，勤勉尽责、诚实(shí)守(shǒu)信、廉洁(jié)自律、公平竞(jìng)争，自觉营造和(hé)维护风清气正的(de)企业文化(huà)和行业文(wén)化，珍视行(xíng)业声誉(yù)。