金(jīn)融界4月21日(rì)消息 证监会有(yǒu)关部门(mén)负责人就(jiù)泽(zé)达(dá)易盛案、紫晶存储案(àn)系(xì)科创板首批欺诈发行案件答记者问。证监会有关(guān)部(bù)门负责人表示，欺诈发(fā)行(xíng)、财务造(zào)假等资本市场“毒瘤”严重损害广(guǎng)大投资者合法(fǎ)权益，危及市场(chǎng)秩序和金融安全(quán)。

　　中(zhōng)办、国办《关于(yú)依(yī)法从(cóng)严打(dǎ)击证券(quàn)违(wéi)法活(huó)动的意见(jiàn)》强(qiáng)调坚(jiān)持“零容忍”要求，依(yī)法严厉查处证(zhèng)券(quàn)违法犯(fàn)罪案(àn)件，立(lì)体化打击证(zhèng)券违法活(huó)动(dòng)。我(wǒ)会(huì)坚决贯彻落实党中(zhōng)央国务(wù)院对(duì)资本(běn)市场(chǎng)违法(fǎ)犯罪行为(wèi)“零容忍”要求，推动对欺诈发(fā)行等违(wéi)法犯罪行为(wèi)实行行政、民事、刑事立体惩(chéng)处，形成(chéng)强力(lì)震慑。

　　具体问答(dá)如下：

　　1.泽达易盛(shèng)案(àn)、紫晶(jīng)存(cún)储案(àn)系(xì)科创(chuàng)板首(shǒu)批(pī)欺诈发(fā)行案件，社(shè)会影响广泛。作为监(jiān)管机构，如(rú)何推动(dòng)对上述发(fā)行人、控股股(gǔ)东、实际控制人、中介(jiè)机构及(jí)其责任人员等相关责(zé)任主(zhǔ)体进行立体化追责？

　　答：欺诈发行、财(cái)务造假等资本市场“毒瘤”严重(zhòng)损害广大(dà)投(tóu)资者合法权益，危及市(shì)场秩序和金融安全。中办、国办《关于依法从(cóng)严打击证券违(wéi)法活动的(de)意见》强调坚(jiān)持“零(líng)容忍”要求，依法严厉(lì)查处证券违法犯(fàn)罪案件，立(lì)体化打(dǎ)击证券(quàn)违法活动。我会坚决贯彻落实党(dǎng)中央国务院对资本市场违法犯罪行为“零容(róng)忍(rěn)”要求，推动对欺诈发行等(děng)违法犯罪行为(wèi)实行行政、民事、刑事立体(tǐ)惩处，形成强力震(zhèn)慑(shè)。具体而言：

　　一是对于证券(quàn)发行(xíng)人及相关控股股东、实际(jì)控(kòng)制人等“首恶”坚决(jué)严惩(chéng)，全方位追责。如在上述两(liǎng黑头导出液是智商税吗，刷酸后黑头全冒出来了可以挤吗)案的行(xíng)政责任方面，我会依法向泽达易盛(shèng)（天津）科技股(gǔ)份(fèn)有限公司（以下简称泽达(dá)易盛(shèng)）和广东紫晶信息(xī)存储技术股份有限公司（以下简称紫晶(jīng)存储(chǔ)）及相关责任人(rén)作出(chū)行政(zhèng)处罚(fá)和(hé)市场禁入决定，分别对(duì)泽(zé)达易盛、紫(zǐ)晶存储(chǔ)及相关责任人员进行行(xíng)政处罚，并(bìng)对部分责任人(rén)员(yuán)采(cǎi)取证券市场禁入措施。同时(shí)，我会加(jiā)强与公安机关(guān)的沟通协调，对涉嫌刑事(shì)犯罪(zuì)的(de)当(dāng)事人依法及时移送公安机关处理，推动案件刑事追责相关工(gōng)作。另外，根据《上海证券交易(yì)所(suǒ)科创板股(gǔ)票上市规(guī)则》的规定，上海(hǎi)证(zhèng)券交易所将依法对泽(zé)达易盛、紫晶存(cún)储(chǔ)启动重大违法强(qiáng)制退市。

　　二是(shì)依法支(zhī)持适格投资者(zhě)及(jí)时(shí)有效地追究(jiū)违规(guī)上市公司(sī)及(jí)其相关中(zhōng)介机(jī)构等(děng)责任主体的(de)民事赔偿责任。民事责任是(shì)资本市(shì)场法律(lǜ)责任(rèn)体系的重要组(zǔ)成部分(fēn)，是(shì)对违法(fǎ)行为进(jìn)行(xíng)立体式追(zhuī)责的重要一环，也是提高(gāo)资本市场(chǎng)违法违规成本的重要(yào)举措。我会将进一步畅(chàng)通投(tóu)资者权利救(jiù)济渠道，维(wéi)护投资(zī)者合法权益，督促市场参(cān)与(yǔ)各(gè)方归位尽责，形成资(zī)本市场良(liáng)好生态(tài)。

　　三是(shì)对于为(wèi)上市公司(sī)提供保荐、承销服务的(de)证券(quàn)公司、出具(jù)审计报告(gào)的或者(zhě)法律意(yì)见书的证券服务(wù)机(jī)构等违规主(zhǔ)体(tǐ)实施(shī)精准打击。如果相关中介机构(gòu)故(gù)意(yì)参与造假(jiǎ)，情节恶(è)劣，坚决严惩，从重处罚(fá)，涉嫌犯罪(zuì)的，移(yí)送司(sī)法机(jī)关处理；如(rú)果(guǒ)相(xiāng)关中介机构主要涉嫌(xián)执业未勤勉尽责的(de)情形(xíng)，我会将(jiāng)按照(zhào)过责相当的法治理(lǐ)念，综合考虑违法程度、案件(jiàn)情(qíng)况、执(zhí)法效率、赔偿(cháng)投资(zī)者损失(shī)意愿和能力等因素，依法妥善(shàn)处理，让(ràng)中(zhōng)介(jiè)机构为其(qí)未勤(qín)勉尽责的执业行为(wèi)付出代(dài)价。

　　四是(shì)关于(yú)中介(jiè)机构的(de)责任人员。证券公司、会计师事务所、律师(shī)事务(wù)所等(děng)中介机构(gòu)从(cóng)业人员(yuán)的道德水(shuǐ)准、专业(yè)能力、合(hé)规风(fēng)险(xiǎn)意识(shí)和廉洁从业水平等(děng)，是保(bǎo)障证券服务质量(liàng)的重要因(yīn)素。如果(guǒ)在(zài)欺诈发行(xíng)、财务造假等案件中发现相关中介机构责任(rèn)人员(yuán)存(cún)在违法违规(guī)行为，将依法依规予以严处(chù)。

　　2.泽(zé)达易(yì)盛、紫晶存储欺诈发行(xíng)案严重损(sǔn)害投资者(zhě)合法权益，目(mù)前在投(tóu)资者保护方面有哪些安排？

　　答：《证券法》《民事诉讼法》等法律(lǜ)法规(guī)规定了(le)包括(kuò)协商和解、纠纷调(diào)解、先行(xíng)赔付、责令回购、行(xí黑头导出液是智商税吗，刷酸后黑头全冒出来了可以挤吗ng)政执法当事人承(chéng)诺、单独(dú)诉讼、示范判决、代表人诉讼等一系列(liè)投资(zī)者赔偿(cháng)救济制度(dù)。这些(xiē)制度(dù)各有优势，对(duì)于个(gè)案中采(cǎi)用何种方(fāng)式，需综合(hé)考(kǎo)虑不(bù)同投资(zī)者(zhě)赔偿救济(jì)制度的(de)适用条件、投资者获赔(péi)的充(chōng)分(fēn)性和有效性(xìng)、赔付责任主体(tǐ)的意愿和能力等因素，目(mù)标(biāo)都是有效保护(hù)投资(zī)者(zhě)、惩戒和震慑(shè)违法行(xíng)为(wèi)人。

　　对(duì)于(yú)泽达(dá)易盛案(àn)，上(shàng)海金融法院已(yǐ)经(jīng)收到泽达易盛普通代表人诉讼起诉(sù)材料，中证中小投资者服务中心发布公告，表示密(mì)切关注泽达易(yì)盛普通代表(biǎo)人诉(sù)讼进展，如(rú)上海(hǎi)金融法院受(shòu)理并裁定适用普(pǔ)通代表人诉讼，将(jiāng)依法接受投(tóu)资者(zhě)特别授权，申(shēn)请参(cān)加该案并(bìng)转换(huàn)特(tè)别代表人诉(sù)讼。特别代表人诉讼制度具(jù)有(yǒu)“默示(shì)加入、明示退出”的(de)特征，能够一(yī)揽(lǎn)子解决泽达易盛(shèng)案的民事赔偿问题(tí)，适格投资者的合(hé)法权(quán)益可以在(zài)诉讼程(chéng)序中得到(dào)保护。

　　对于紫(zǐ)晶存储案(àn)，中信建投证券股份有限公司作为紫晶存储申(shēn)请首次公开发(fā)行股票的保荐机构和主(zhǔ)承销商，与其他中介机(jī)构正在主动筹备投(tóu)资者赔偿事宜，拟共同(tóng)出资10亿(yì)元设(shè)立先行赔付专项基金（上述金额为公司(sī)初步估算结果，基(jī)金(jīn)规模将根据最终计算的适格投资者损失赔付金(jīn)额(é)进行调整），用于先行赔付适格(gé)投资者的投资损失。先(xiān)行赔付(fù)可以高(gāo)效、快捷地解决紫晶(jīng)存储(chǔ)案的民事赔偿问(wèn)题，适格投(tóu)资者(zhě)可(kě)以积(jī)极参与(yǔ)先行(xíng)赔付程序直接获(huò)赔(péi)，以维护自身合法权益。

　　3.中信建(jiàn)投证(zhèng)券股份有限公司披露的公告中提出向证监会提交证券期货行(xíng)政执(zhí)法当事人承诺申请，证(zhèng)监(jiān)会将如(rú)何处理？

　　答：2019年(nián)修订的《证券法》新(xīn)增了证券领域行政(zhèng)执法(fǎ)当事人(rén)承(chéng)诺制(zhì)度（以(yǐ)下简称当(dāng)事人承(chéng)诺制度）。当事人承诺制度是指国务院证券(quàn)监督管理机构对涉(shè)嫌(xián)证(zhèng)券期(qī)货违法的单位(wèi)或者(zhě)个人(rén)进行调查期间(jiān)，被调查(chá)的(de)当(dāng)事人承(chéng)诺纠正涉嫌违法行(xíng)为、赔(péi)偿有关投资者损失、消除(chú)损(sǔn)害或者不良(liáng)影响并经国务(wù)院证券监督管理(lǐ)机构认(rèn)可，当事(shì)人(rén)履行(xíng)承诺后国务院证券监督管理(lǐ)机构终止案(àn)件调查的行(xíng)政执法方式。相(xiāng)关法律(lǜ)法规明(míng)确规(guī)定(dìng)了当事人承(chéng)诺制度的(de)基本流程、适用范(fàn)围、监(jiān)督制约机制等。

　　根据(jù)《证券期(qī)货(huò)行政执(zhí)法当(dāng)事人承诺(nuò)制度实施办法》等(děng)规定，承诺金兼具惩戒和(hé)赔偿功能(néng)，承诺金数额的确定(dìng)需(xū)要综合考(kǎo)虑当事人因(yīn)涉嫌(xián)违法行为(wèi)可能获得(dé)的(de)收益或者避免的损(sǔn)失、当(dāng)事(shì)人涉(shè)嫌(xián)违法行为依(yī)法可(kě)能(néng)被处以罚款和没收违法所得的金额(é)，以及投(tóu)资者(zhě)因当事人(rén)涉嫌违法行(xíng)为所遭受(shòu)的(de)损(sǔn)失等(děng)诸多因素。承(chéng)诺金数额(é)通常高于罚没款数额，且可用于赔偿投资者损失，在证(zhèng)券(quàn)期货行政执法当(dāng)事人承诺这一程序(xù)中，既可以(yǐ)实现对申请人(rén)的精准打击，也可以有效便捷(jié)地(dì)补偿投资(zī)者的损(sǔn)失。因此，当事人(rén)承诺制度可以一并(bìng)解决案件相关(guān)的行政处理与(yǔ)民事(shì)赔偿问题，有效提高执法效能，达(dá)到行(xíng)政追(zhuī)责与民事追(zhuī)责相统一的效果(guǒ)。

　　对于(yú)中(zhōng)信建投证券(quàn)股份有(yǒu)限公司(sī)向我会提交当(dāng)事人承诺申请，我(wǒ)会将依据《证券法(fǎ)》《证(zhèng)券期货行政执法(fǎ)当(dāng)事人承诺(nuò)制度实施办(bàn)法(fǎ)》《证券期货行政执法当事人承诺制(zhì)度实施规定(dìng)》等(děng)规定，依法依规决定(dìng)是(shì)否受理。

　　4.对于泽达易(yì)盛、紫晶存储(chǔ)所涉的(de)证券公司(sī)、会计师事务所、律师(shī)事务(wù)所等(děng)中介机构及其责任人(rén)员，下一步将如(rú)何(hé)处理(lǐ)？

　　答：前期，我(wǒ)会贯彻“零容忍”要求，对泽达易(yì)盛和紫晶存储所(suǒ)涉中介机构开展“一案双(shuāng)查”。在泽达易盛(shèng)案中，东(dōng)兴证券股份有(yǒu)限(xiàn)公司(sī)、天健会计师事务所、北(běi)京市康达律师(shī)事务所等(děng)中介机构因(yīn)涉嫌在相(xiāng)关(guān)执业过程(chéng)中未勤勉尽责，近日(rì)已被(bèi)我(wǒ)会立案。在紫晶存储案中，我会对中(zhōng)信建投证(zhèng)券股(gǔ)份有(yǒu)限公司、容诚会计师事务所(suǒ)、致同会计(jì)师事务所、广(guǎng)东(dōng)恒益律师事(shì)务所等中介机构启(qǐ)动了相关(guān)调查工作，后续(xù)将根据其(qí)在相关执业行为中的勤勉尽责情(qíng)况(kuàng)，结(jié)合(hé)其主动(dòng)先行赔付以及申(shēn)请证券期货行政执法当事人承诺等情形(xíng)，依法进行下一步处(chù)理(lǐ)。需要指出的(de)是，我们将(jiāng)关注相关中介机构有关责(zé)任人员在上述案件中的(de)执业行(xíng)为，如(rú)果发现(xiàn)有关责任人员存在违法(fǎ)违(wéi)规行为，将依法依规予以严(yán)处。黑头导出液是智商税吗，刷酸后黑头全冒出来了可以挤吗

　　证(zhèng)券公司、会(huì)计(jì)师事(shì)务所、律(lǜ)师事务(wù)所(suǒ)等(děng)中介机构是(shì)保(bǎo)障(zhàng)资本市场高质(zhì)量发展的重(zhòng)要力(lì)量(liàng)，中(zhōng)介(jiè)机构及(jí)其(qí)从业人员应当严格遵(zūn)守(shǒu)法(fǎ)律(lǜ)法(fǎ)规和职业道(dào)德(dé)要求(qiú)，勤勉(miǎn)尽(jǐn)责、诚实(shí)守(shǒu)信、廉洁自(zì)律、公(gōng)平竞争(zhēng)，自觉营造和(hé)维护风清气正(zhèng)的企业文化(huà)和行业文(wén)化(huà)，珍视行业声(shēng)誉。

未经允许不得转载：橘子百科-橘子都知道 黑头导出液是智商税吗，刷酸后黑头全冒出来了可以挤吗