科创板首批退市公(gōng)司，正式确认！

　　4月21日晚间，*ST紫晶(jīng)和*ST泽达分别发布(bù)公告(gào)称(chēng)，其收到(dào)证监会下(xià)发的《行政处罚决(jué)定书》，将被实施重大(dà)违法强(qiáng)制退市(shì)，

　　与此同时，上交所也(yě)对两公司下发拟终止(zhǐ)公(gōng)司股票上市的事先告知书，两家公司的股票(piào)自(zì)4月24日开(kāi)市起停牌。

　　4月21日晚间，上海金融法院(yuàn)消(xiāo)息(xī)显示，其收到12名投(tóu)资者共(gòng)同(tóng)起诉(sù)泽达易盛、林应等证(zhèng)券虚假陈述(shù)责(zé)任纠纷的申(shēn)请，保荐券商东兴(xīng)证(zhèng)券及(jí)两名保代(dài)、天健会计(jì)师(shī)事务(wù)所、康(kāng)达律师事务(wù)所(suǒ)均在被起诉名(míng)单中。

　　来看(kàn)详情——

　　欺诈(zhà)发行+信披违法违规

　　*ST紫晶被罚3669万(wàn)

　　首先来看*ST紫晶(jīng)方面的(de)问题：

　　证监会(huì)行政处罚决定书显示(shì)，紫晶存储存(cún)在欺诈(zhà)发行(xíng)的问题。紫晶存储于(yú)2019年4月3日披露招(zhāo)股书(shū)申报稿，同(tóng)年(nián)10月获(huò)科创板(bǎn)上市委审议同意(yì)发行上市，2020年3月在科创板上(shàng)市。

　　经查，紫(zǐ)晶(jīng)存储《招(zhāo)股说明(míng)书》通(tōng)过虚构(gòu)销售合同、伪造物流(liú)单(dān)据和验收(shōu)单据(jù)入账、安(ān)排资金回款(kuǎn)、提前确认收(shōu)入等方式虚(xū)增营业收入(rù)、利润。其(qí)中，2017年-2019年上半年分别虚增(zēng)利润21,62.71万元、3903.63万元、2532.66万(wàn)元(yuán)，占当年利润总额的(de)35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫晶(jīng)存储《招(zhāo)股说明书》未按规定披露(lù)的2016年(nián)末、2017年末以及2019年上半(bàn)年末对外(wài)担保余额分别为(wèi)1,000万元、1,000万元、7,500.12万元。截至招股说明(míng)书签(qiān)署日，未按规(guī)定(dìng)披(pī)露(lù)对外担(dān)保余(yú)额合计(jì)13,500.12万元。

　　在上市后(hòu)，紫晶存储继(jì)续通过前述财务造假方式虚增营(yíng)业收入、利润。2019年虚增利润14529.07万元，占当期(qī)报告(gào)记(jì)载(zài)的利润总额(é)绝(jué)对值的94.55％；2020年虚增利(lì)润16902.36万(wàn)元，占当(dāng)期报告记载的利润总额绝对值的150.21％。另外，2019年-2020年报中仍存(cún)在未按规定披露对(duì)外担保的问题。

　　最终，证监(jiān)会对紫(zǐ)晶存储责令改正，给予警(jǐng)告，并(bìng)处以3668.52万(wàn)元罚款，对实(shí)控(kòng)人郑穆、罗铁(tiě)威分别处以2164.26万(wàn)元、1803.55万元罚款。此外，郑(zhèng)穆被采取终身(shēn)市场禁入措(cuò)施，罗铁威(wēi)被(bèi)处(chù)10年市场禁(jìn)入(rù)措施，其他相关负(fù)责人也被处(chù)以罚款、5年市(shì)场禁入等。

　　欺诈发(fā)行被罚超8亿

　　实控人、财务总监终身市场禁入

　　泽(zé)达易盛方面，行政处罚决定书(shū)显示(shì)，其于2019年6月(yuè)披(pī)露(lù)招股书申报稿，2020年6月在科创(chuàng)板上市。

　　经查明(míng)，泽(zé)达易盛(shèng)在(zài)公告的证券发(fā)行文件中隐瞒重要事实(shí)、编(biān)造重大虚假内容(róng)，2016年-2019年累计虚(xū)增(zēng)营业收入34229.63万元，虚增利润18673.53万元(yuán)，且未如实披露关(guān)联交易(yì)、股权代持情况等。

　　在(zài)上市后，泽达易盛及其(qí)全资子公司浙江金淳、杭州畅鸿签订(dìng)虚假合同、开(kāi)展虚假业务(wù)，2020年虚增(zēng)利润(rùn)8246.92万元，占当(dāng)期(qī)报告记载的(de)利润总额的(de)88.97％；2021年虚增利润2665.78万元，占当期(qī)报告(gào)记载的(de)利润总(zǒng)额的(de)56.23％。此外，泽达易盛还存在虚增(zēng)在建工程等问题。

　　值得关(guān)注的是，对(duì)于欺诈发行(xíng)部分，证(zhèng)监会对(duì)泽达易盛处以非法所(suǒ)募(mù)集资金金额20％的处罚，罚款金额高达8.1亿元(yuán)；紫晶存储则被罚(fá)款(kuǎn)非法募集资(zī)金(jīn)的3％，罚(fá)款金额3068.52万元。

　　合并其他违(wéi)法事(shì)实计算，证监会最终对泽达易(yì)盛处以8.6亿台湾是省还是市 台湾是省会吗元(yuán)罚款，对实控人(rén)、时任(rèn)董(dǒng)事长、总经理(lǐ)林(lín)应(yīng)处(chù)以(yǐ)3800万元(yuán)罚款，时(shí)任(rèn)董事、副总经理(lǐ)、财务总监、董(dǒng)事会(huì)秘(mì)书应岚被罚1300万元(yuán)，二(èr)人均被采取终身市(shì)场禁(jìn)入。

　　颇为(wèi)诡异的是(shì)，在4月21日市场全(quán)面大跌的行情(qíng)下，两(liǎng)家公(gōng)司(sī)均(jūn)有不同幅(fú)度的(de)上涨(zhǎng)。*ST泽达(dá)股(gǔ)价大涨6.98％，报收4.14元/股；*ST紫(zǐ)晶大涨3.42％，报收2.42元/股。

　　截至2022年9月30日(rì)，*ST泽达A股股东总户数为6538户，户均持股市值14.62万元；*ST紫(zǐ)晶(jīng)A股股东总户数为12352户(hù)，户(hù)均持股市值10.36万元。

　　*ST泽(zé)达已被提起诉讼

　　中介机构一同(tóng)被诉