金融界4月(yuè)21日消(xiāo)息(xī) 证监会(huì)有关部门(mén)负责人就泽达易(yì)盛(shèng)案(àn)、紫(zǐ)晶存储(chǔ)案系(xì)科创板首批欺诈(zhà)发行(xíng)案件答记者(zhě)问。证监(jiān)会有关(guān)部门(mén)负责人(rén)表示，欺诈发(fā)行、财务造假(jiǎ)等资本(běn)市场(chǎng)“毒瘤”严重损(sǔn)害广大投资者合法(fǎ)权益，危及市(shì)场秩序(xù)和金融安全。

　　中办、国办《关(guān)于依法从严打击证(zhèng)券违法活动的(de)意见》强调坚持“零容忍”要求，依法严厉查处证券违法犯罪案件，立体化打击证券(quàn)违法活动。我(wǒ)会坚决(jué)贯彻落(luò)实党中(zhōng)央国务院(yuàn)对资本市场违法犯(fàn)罪行为(wèi)“零容忍”要求，推(tuī)动对欺诈发行等违法(fǎ)犯罪行为(wèi)实行行政、民事(shì)、刑(xíng)事立体惩处，形(xíng)成强力震慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽达易盛(shèng)案、紫晶存储案系科创板首批欺诈发行(xíng)案(àn)件，社会影响广(guǎng)泛。作为监管机构，如何(hé)推动对上述发行(xíng)人、控股股东(dōng)、实际控(kòng)制(zhì)人、中介机(jī)构及其责任人员(yuán)等(děng)相关责任主体进(jìn)行立(lì)体化追(zhuī)责？

　　答(dá)：欺诈发行、财务造(zào)假等资本(běn)市场“毒瘤(liú)”严(yán)重损害广大投(tóu)资(zī)者(zhě)合法权益，危及市场秩(zhì)序和金(jīn)融安全。中办、国办(bàn)《关于依法从严打击证(zhèng)券违法活动的意见》强调坚持“零容(róng)忍”要求(qiú)，依(yī)法(fǎ)严厉查处证券(quàn)违法犯(fàn)罪案件，立体化打击证券违(wéi)法活(huó)动。我会坚决贯彻(chè)落实党中(zhōng)央(yāng)国务院对资(zī)本市场(chǎng)违法犯罪行为“零容忍”要求，推动对欺诈发行(xíng)等违法犯罪行(xíng)为实行行政、民事、刑事立体惩(chéng)处，形成(chéng)强力震(zhèn)慑。具体而言：

　　一是对于证券发(fā)行人及相关控(kòng)股股东、实际控制人等“首恶”坚决严(yán)惩，全方位追责(zé)。如在上述两案的行政(zhèng)责任方(fāng)面，我会依法向泽达易盛（天(tiān)津）科技股份有限(xiàn)公司（以(yǐ)下简称泽达易盛）和广东紫晶信息存储(chǔ)技术股(gǔ)份有(yǒu)限公司(sī)（以下(xià)简称紫晶存储(chǔ)）及相关责(zé)任人作出行政处罚和(hé)市场禁入(rù)决定，分别(bié)对泽达易(yì)盛、紫晶存(cún)储及(jí)相关责任人员进(jìn)行行(xíng)政处罚，并对(duì)部分(fēn)责任(rèn)人(rén)员采取(qǔ)证券市(shì)场禁(jìn)入措施。同时，我(wǒ)会加(jiā)强与公(gōng)安(ān)机关(guān)的沟通(tōng)协调(diào)，对涉嫌刑事犯罪的当事人依法(fǎ)及时(shí)移(yí)送公安机关处理，推动案件刑事追责(zé)相(xiāng)关工(gōng)作。另外(wài)，根据《上海证券(quàn)交易所科(kē)创板股票上市规则(zé)》的规定，上海证券交易所(suǒ)将依法对泽达(dá)易盛、紫(zǐ)晶存储启(qǐ)动重大(dà)违法强制(zhì)退市。

　　二是(shì)依法支(zhī)持(chí)适(shì)格(gé)投资者及(jí)时(shí)有效地追究(jiū)违规(guī)上市公司及(jí)其(qí)相(xiāng)关(guān)中介机构等责任主体的(de)民事赔偿责(zé)任。民事(shì)责(zé)任是资本(běn)市场法律责(zé)任体(tǐ)系的重要(yào)组(zǔ)成部分，是对(duì)违(wéi)法行为进行立体式追责的重要一环(huán)，也(yě)是(shì)提高资本市场违(wéi)法违(wéi)规成(chéng)本的重(zhòng)要举措。我(wǒ)会将进一步(bù)畅通投资者权利救(jiù)济渠道(dào)，维(wéi)护投(tóu)资者合法权益，督促市场(chǎng)参与各方归(guī)位尽责，形成资本市场良好生态。

　　三(sān)是对(duì)于为上市(shì)公司提供保荐、承(chéng)销服务的证券公(gōng)司(sī)、出具审计报(bào)告的或者法律意见书的证券服务机构等违规主体实施(shī)精(jīng)准打击。如(rú)果相关中(zhōng)介机构故意参与(yǔ)造假，情节恶劣，坚决严惩，从重处罚，涉嫌犯罪(zuì)的，移送(sòng)司法机关处理；如果相关中介机(jī)构主要涉嫌执(zhí)业未(wèi)勤(qín)勉尽责(zé)的(de)情形，我会(huì)将按照过责(zé)相(xiāng)当的法(fǎ)治理(lǐ)念，综合考虑违法程度(d淀粉勾芡后为什么会变稀，勾芡不泄汤的秘诀ù)、案件情况(kuàng)、执(zhí)法(fǎ)效率、赔偿投资者(zhě)损(sǔn)失意愿和(hé)能力等因(yīn)素，依法妥善处理，让中(zhōng)介机构为其未勤(qín)勉尽责的(de)执业行为付(fù)出代价。

　　四是关于中介机构的责任(rèn)人(rén)员。证券(quàn)公司、会计师事务(wù)所、律师事务(wù)所等(děng)中介(jiè)机(jī)构从业人员(yuán)的(de)道德水准(zhǔn)、专业能(n淀粉勾芡后为什么会变稀，勾芡不泄汤的秘诀éng)力、合(hé)规风险意识和廉洁从业水平等，是保障证券服务质量(liàng)的重要因素。如果(guǒ)在欺诈(zhà)发行、财务造假(jiǎ)等案件中发现相关中介机构(gòu)责任(rèn)人员存(cún)在违(wéi)法(fǎ)违规行为，将依法依规予(yǔ)以严处(chù)。

　　2.泽达易盛(shèng)、紫晶(jīng)存储欺诈发行(xíng)案严重损害投资者(zhě)合(hé)法权益，目(mù)前(qián)在投资者保护方面有哪些安排(pái)？

　　答：《证券(quàn)法》《民(mín)事诉讼法(fǎ)》等法律法(fǎ)规规定了(le)包括协商和解(jiě)、纠纷调解、先行(xíng)赔付、责令回购、行政执(zhí)法当事人承诺、单独诉讼、示范判(pàn)决、代表人诉讼等一系列(liè)投资(zī)者赔偿救济制度。这些(xiē)制度(dù)各有优势(shì)，对于(yú)个案中采(cǎi)用何种方式，需综合考虑不同(tóng)投(tóu)资(zī)者赔偿(cháng)救济制(zhì)度(dù)的适用(yòng)条件、投资者(zhě)获(huò)赔的(de)充分性和有效性、赔付责任主体的意愿(yuàn)和(hé)能力等因素，目标都是有效(xiào)保护投资(zī)者、惩戒和震慑违法行为人(rén)。

　　对(duì)于泽达(dá)易(yì)盛案(àn)，上海金融法院已经收(shōu)到泽达(dá)易盛普通代表人(rén)诉讼(sòng)起诉(sù)材料(liào)，中证中小投资者服(fú)务中(zhōng)心发布公告(gào)，表示密切关注泽达易(yì)盛普(pǔ)通代表人诉(sù)讼(sòng)进(jìn)展(zhǎn)，如上(shàng)海金融(róng)法院(yuàn)受(shòu)理并裁(cái)定适用普通代表人诉讼，将依法接(jiē)受投资者(zhě)特别(bié)授权(quán)，申请参加(jiā)该案并转换特(tè)别代表人诉讼。特别代表(biǎo)人诉讼(sòng)制度具有(yǒu)“默示加(jiā)入(rù)、明示退出”的特征，能(néng)够一(yī)揽子解决泽(zé)达(dá)易盛案的民(mín)事赔偿问题，适格投资者(zhě)的合法权益可(kě)以在(zài)诉讼程序中得到保护。

　　对(duì)于(yú)紫晶存(cún)储案(àn)，中信建投证券股份有限公司(sī)作(zuò)为(wèi)紫晶存(cún)储(chǔ)申请首次公开(kāi)发行股票的保荐机(jī)构(gòu)和主承销商，与其他中介(jiè)机构(gòu)正在主动筹备(bèi)投(tóu)资(zī)者赔(péi)偿事宜，拟共同出资10亿元设立(lì)先行赔付专项(xiàng)基(jī)金（上(shàng)述金额为公司初步估(gū)算结(jié)果，基金(jīn)规模将根据(jù)最终计算的适格(gé)投(tóu)资(zī)者损(sǔn)失赔付金额进行调整），用(yòng)于(yú)先行赔(péi)付适格投(tóu)资者(zhě)的投资损失。先(xiān)行赔付可以高效、快捷地解决紫(zǐ)晶存储案的(de)民(mín)事赔偿问(wèn)题，适格投资者可以积极参与先行赔付(fù)程序直接获赔，以维(wéi)护自身合法权益。

　　3.中信建投(tóu)证(zhèng)券股份有限(xiàn)公司披露的(de)公(gōng)告中提出向证监会提交证(zhèng)券期(qī)货行政执法(fǎ)当事人承诺申请(qǐng)，证(zhèng)监会将淀粉勾芡后为什么会变稀，勾芡不泄汤的秘诀如(rú)何处(chù)理？

　　答：2019年修订的《证(zhèng)券法》新增了证券领域行政(zhèng)执法当事人承诺制度（以下简称(chēng)当事人(rén)承诺制(zhì)度）。当事人承诺(nuò)制(zhì)度(dù)是(shì)指国务(wù)院证券监(jiān)督管理机(jī)构对(duì)涉嫌证(zhèng)券(quàn)期货违法的单位(wèi)或(huò)者个(gè)人进(jìn)行调查期(qī)间，被调查的当事人承诺纠正涉(shè)嫌违法行为(wèi)、赔(péi)偿有关(guān)投资者损失(shī)、消(xiāo)除损(sǔn)害(hài)或(huò)者不良影响并经国务院证券监督管理机(jī)构认(rèn)可，当事人履行承诺后国务(wù)院证(zhèng)券监督管(guǎn)理机构终止案(àn)件调查的行政执(zhí)法方式。相关法(fǎ)律法规明(míng)确规(guī)定了当(dāng)事(shì)人(rén)承诺制度的基本(běn)流程、适用范(fàn)围(wéi)、监督制约机制等。

　　根(gēn)据(jù)《证券期货行政执(zhí)法(fǎ)当事人承(chéng)诺制(zhì)度实施办法(fǎ)》等规(guī)定，承(chéng)诺金兼具(jù)惩戒和赔偿功能，承(chéng)诺金(jīn)数额(é)的确定需要综(zōng)合考虑当事人因涉嫌(xián)违(wéi)法行为可能获得的(de)收益或者避免的损失(shī)、当事人涉(shè)嫌违(wéi)法(fǎ)行为依法可能(néng)被处(chù)以罚(fá)款和(hé)没收违法(fǎ)所得的金额，以及投资者(zhě)因当(dāng)事人涉嫌(xián)违法(fǎ)行为所(suǒ)遭(zāo)受的损失等诸多因(yīn)素。承诺金数额通常(cháng)高于(yú)罚没款(kuǎn)数额(é)，且可用于(yú)赔偿投资者损失(shī)，在证券期货行政执法当事人承诺这一程序(xù)中，既可以实现对(duì)申(shēn)请人的精准打击(jī)，也可以有效(xiào)便捷地补偿投资者的损(sǔn)失。因此(cǐ)，当事人承(chéng)诺制度可以一并解决案件相(xiāng)关的行政处(chù)理与民(mín)事赔偿问题，有效(xiào)提(tí)高执法(fǎ)效能，达到行政追责(zé)与民事追(zhuī)责(zé)相统(tǒng)一的效(xiào)果。

　　对于中信(xìn)建(jiàn)投证(zhèng)券股(gǔ)份有限公司向我会提交(jiāo)当事(shì)人(rén)承诺申请(qǐng)，我(wǒ)会将依(yī)据(jù)《证券法》《证券(quàn)期货行(xíng)政执(zhí)法(fǎ)当事人承诺制(zhì)度实施办法》《证券期货行政执法当事(shì)人承诺制度实施规定》等规定，依法依(yī)规决定是(shì)否受理(lǐ)。

　　4.对于泽达易盛、紫晶(jīng)存储所涉(shè)的证(zhèng)券公司、会(huì)计师事务(wù)所、律师事务所等中(zhōng)介机构(gòu)及其责任人员，下一步(bù)将如何处理？

　　答(dá)：前(qián)期，我会(huì)贯彻“零(líng)容忍”要求(qiú)，对泽(zé)达易盛和紫晶存储所涉中介机构开展“一案双(shuāng)查”。在(zài)泽达易(yì)盛案中，东兴证券股份有(yǒu)限公(gōng)司、天健会计师事(shì)务(wù)所、北京(jīng)市康达律师事务(wù)所等中(zhōng)介(jiè)机(jī)构因(yīn)涉嫌在相关执业过(guò)程中未勤(qín)勉尽责，近日已被我会立(lì)案。在(zài)紫(zǐ)晶存(cún)储案中(zhōng)，我会对中信建(jiàn)投证券股份有限(xiàn)公(gōng)司、容诚会计师事务所(suǒ)、致同会计师事务所、广(guǎng)东恒益(yì)律师(shī)事(shì)务所等中介机构启动了相关调查工作，后续将根(gēn)据其在相关执业行为中的勤勉尽责情况，结合其主动(dòng)先(xiān)行赔(péi)付以及申请(qǐng)证券期货行(xíng)政执法当事(shì)人承诺等情形，依(yī)法(fǎ)进行(xíng)下(xià)一步(bù)处理。需要指出的是，我们将关注相关中介机构(gòu)有关责任人员(yuán)在上述(shù)案件中的执(zhí)业行为，如果发现有关责任人员存在违法违规行为，将(jiāng)依法(fǎ)依规予以(yǐ)严(yán)处。

　　证券公司、会计师(shī)事务所、律师事务所等(děng)中介(jiè)机构(gòu)是保障资(zī)本(běn)市场(chǎng)高质量发展的(de)重要力量，中介(jiè)机构及其从业人(rén)员应(yīng)当严格遵守法(fǎ)律法规和(hé)职业道德要求，勤勉尽责、诚实守信、廉洁自律、公(gōng)平竞争(zhēng)，自(zì)觉营造和维(wéi)护风清气正的企业文(wén)化和行业文化，珍视行业声誉。

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