金融(róng)界4月21日消(xiāo)息(xī) 证监会有关部(bù)门负责(zé)人就泽达易盛案、紫晶存储(chǔ)案系(xì)科创板首批(pī)欺诈发行案件答记(jì)者问。证监会有关部门负责(zé)人表示，欺诈(zhà)发行、财务造假等资本市场“毒瘤”严(yán)重(zhòng)损害广大投资者合法权益，危及市场秩序(xù)和金融(róng)安全(quán)。

　　中(zhōng)办、国办《关(guān)于依法从(cóng)严打击证券违法活(huó)动的意见》强调坚(jiān)持“零容(róng)忍”要求，依(yī)法严厉查处证券(quàn)违法(fǎ)犯罪案件(jiàn)，立(lì)体化打击(jī)证(zhèng)券违(wéi)法活动(dòng)。我会(huì)坚决贯彻落实党中央国务院对资本(běn)市场(chǎng)违法犯罪行为“零容忍(rěn)”要求，推动对(duì)欺诈发行等违法犯罪(zuì)行(xíng)为(wèi)实行行政、民事、刑(xíng)事立体(tǐ)惩处(chù)，形成(chéng)强(qiáng)力震慑。

　　具(jù)体(tǐ)问答如下：

　　1.泽达易盛案(àn)、紫(zǐ)晶存储(chǔ)案系科创板首批欺诈(zhà)发行(xíng)案件，社会影响广(guǎng)泛。作为监管机构，如何推动对上述(shù)发行人(rén)、控股股东、实际控制人、中(zhōng)介机(jī)构及其责任人(rén)员等(děng)相关(guān)责任主体进行立体化追责？

　　答：欺(qī)诈(zhà)发行、财务造假等资本市场“毒瘤(liú)”严重损害广大投资者合(hé)法权益，危及市场秩序和金融安全。中办(bàn)、国办《关于(yú)依法从严打击证券违法(fǎ)活动(dòng)的意(yì)见》强调坚持“零容忍”要求，依法严(yán)厉(lì)查处证券违法犯罪案件，立体化打击(jī)证券违法活动(dòng)。我(wǒ)会坚决贯彻落实党中央国务院对资本市场违法犯罪行(xíng)为“零容忍”要求，推动对欺诈发行等违法犯罪行为实(shí)行行政(zhèng)、民事、刑事立体惩(chéng)处，形成强力震慑。具体(tǐ)而言：

　　一是对(duì)于证(zhèng)券发(fā)行人及相关控股股(gǔ)东、实(shí)际控制(zhì)人(rén)等“首恶”坚决(jué)严惩，全(quán)方(fāng)位追责。如在上(shàng)述两案的行政责(zé)任方面，我(wǒ)会(huì)依法(fǎ)向(xiàng)泽达易(yì)盛(shèng)（天(tiān)津）科技(jì)股份有限(xiàn)公(gōng)司（以下简(jiǎn)称泽达易盛）和广东(dōng)紫晶信(xìn)息存(cún)储技术(shù)股份(fèn)有限公司（以(yǐ)下(xià)简称紫晶(jīng)存储）及(jí)相关责任人作出行政(zhèng)处罚和市场禁入决定，分别对泽达易盛(shèng)、紫晶(jīng)存(cún)储及相关责(zé)任人员(yuán)进行行政处罚，并(bìng)对(duì)部分责任人(rén)员(yuán)采取证券市场禁(jìn)入措(cuò)施(shī)。同时(shí)，我(wǒ)会加强与公安机(jī)关的(de)沟通协调，对涉嫌刑事(shì)犯(fàn)罪的当事人依法及时移(yí)送(sòng)公安机关处(chù)开曼群岛属于哪个国家 开曼群岛是国家吗理，推动案(àn)件刑事追责相关工(gōng)作。另外，根据《上(shàng)海证券交易所(suǒ)科创(chuàng)板股票上市规则》的(de)规(guī)定(dìng)，上海证(zhèng)券交易(yì)所将依法(fǎ)对(duì)泽达易盛、紫晶存储启动重大违法(fǎ)强制退市。

　　二是依(yī)法支持适格投资者及时有效地追究(jiū)违规上市公司及(jí)其相关中介机构等责任主体的民事(shì)赔(péi)偿责(zé)任。民事责任是资本市(shì)场(chǎng)法律责任(rèn)体(tǐ)系的重(zhòng)要组(zǔ)成部分，是(shì)开曼群岛属于哪个国家 开曼群岛是国家吗0; line-height: 24px;'>开曼群岛属于哪个国家 开曼群岛是国家吗对违法行(xíng)为进(jìn)行立体(tǐ)式追责的重要(yào)一(yī)环，也是提高资本(běn)市场(chǎng)违(wéi)法(fǎ)违(wéi)规成本的重要举措(cuò)。我会将(jiāng)进一步(bù)畅通投资者权利救(jiù)济渠道，维护(hù)投资者合法权益(yì)，督促市场(chǎng)参(cān)与各(gè)方归位尽(jǐn)责，形成(chéng)资本市场良(liáng)好生(shēng)态。

　　三(sān)是对于为上市(shì)公司提供保(bǎo)荐(jiàn)、承销(xiāo)服务的证券公(gōng)司、出具(jù)审计(jì)报(bào)告的或者法律意见书(shū)的证券服(fú)务机(jī)构(gòu)等违规主体实施精准打击。如果相(xiāng)关中介(jiè)机构(gòu)故意(yì)参与造假，情节(jié)恶劣，坚(jiān)决严惩，从重处罚(fá)，涉嫌(xián)犯(fàn)罪的，移送司法(fǎ)机(jī)关处理；如果(guǒ)相关中介(jiè)机构(gòu)主要涉(shè)嫌执业未勤勉尽责的情形，我会将按照过责相当的法治理念，综(zōng)合(hé)考虑(lǜ)违(wéi)法(fǎ)程度、案件情况、执法效率、赔(péi)偿投资者损(sǔn)失意愿(yuàn)和能力(lì)等因素，依(yī)法妥(tuǒ)善处理，让中介机构为其(qí)未勤勉尽(jǐn)责的执(zhí)业行为付(fù)出代价。

　　四是关于中介机构(gòu)的责任人员。证券公司、会计(jì)师事务所、律(lǜ)师事务所等中介机构从业人(rén)员的(de)道德水准(zhǔn)、专业能力、合规(guī)风险意识和廉洁从业水平等，是保障证券服务质量的重要(yào)因(yīn)素。如果(guǒ)在(zài)欺诈发行、财务造假(jiǎ)等(děng)案(àn)件中发现相关(guān)中介(jiè)机构(gòu)责任人员存在违法违规(guī)行为(wèi)，将依法依规(guī)予以(yǐ)严处。

　　2.泽达(dá)易盛、紫(zǐ)晶存储欺诈发行案严(yán)重(zhòng)损(sǔn)害投资者合法权益，目前在投资者保护方(fāng)面有哪些安排？

　　答：《证券(quàn)法》《民(mín)事诉讼(sòng)法(fǎ)》等法律法规规定了包(bāo)括协(xié)商和解、纠纷(fēn)调解、先行赔付、责令回购、行政(zhèng)执法当事(shì)人承诺、单独诉讼(sòng)、示范(fàn)判(pàn)决(jué)、代表(biǎo)人诉讼(sòng)等(děng)一系列投资者赔偿救济制度。这些(xiē)制度(dù)各有优势，对于个案中采(cǎi)用何种方式(shì)，需综(zōng)合考虑不同投资者(zhě)赔偿救济制度(dù)的适用(yòng)条件、投资者获赔的充(chōng)分性和有效(xiào)性、赔付责任主体的意愿和(hé)能力等因(yīn)素(sù)，目标都是有效保(bǎo)护投资者、惩戒(jiè)和震慑违法(fǎ)行为人(rén)。

　　对于泽(zé)达易盛案，上海金(jīn)融(róng)法院(yuàn)已经收到泽达易盛普(pǔ)通代表人诉讼起诉材(cái)料，中证中小投资者服(fú)务(wù)中心发布公告，表示密切关注泽达易(yì)盛普(pǔ)通代表人诉(sù)讼进展，如上海(hǎi)金融法院(yuàn)受理(lǐ)并裁定适用普通代(dài)表人诉讼，将(jiāng)依法接受(shòu)投(tóu)资者特别授(shòu)权，申请参(cān)加(jiā)该案(àn)并(bìng)转换特别代(dài)表人诉讼。特别代表人(rén)诉讼制度具有“默示(shì)加入、明示(shì)退出”的特征，能够一(yī)揽子解决泽达易(yì)盛案的民事赔(péi)偿问题，适格投资(zī)者的合(hé)法权益可以在诉讼程(chéng)序中(zhōng)得到(dào)保护。

　　对于紫晶存储案，中(zhōng)信建投证(zhèng)券股份有限公司作为(wèi)紫晶存储申请首次公开发行(xíng)股票的保荐机构和(hé)主承销商，与其他中介机(jī)构正在主(zhǔ)动筹备(bèi)投资者(zhě)赔偿事(shì)宜，拟(nǐ)共(gòng)同出(chū)资10亿元设(shè)立先(xiān)行赔付专项基金(jīn)（上述金额(é)为公司初步(bù)估算(suàn)结果，基(jī)金规(guī)模将根(gēn)据最终计算(suàn)的适格投资(zī)者损失赔付金额进行调整），用于先(xiān)行(xíng)赔付适格(gé)投资者的投资损失。先行(xíng)赔(péi)付可以(yǐ)高效(xiào)、快捷地解决紫晶存储案的民事(shì)赔偿问题(tí)，适格投(tóu)资者可以积极参与(yǔ)先行赔付程序直(zhí)接获(huò)赔，以维护自身合法权益。

　　3.中(zhōng)信建(jiàn)投(tóu)证券股份有限公司(sī)披露的公告中提出向证监会提(tí)交证(zhèng)券期货行政执法当事(shì)人承诺申请，证(zhèng)监会将(jiāng)如何处(chù)理(lǐ)？

　　答：2019年修订的《证券法》新增了证券领域行政执法当事(shì)人(rén)承(chéng)诺制度（以下简称当(dāng)事人承诺(nuò)制度(dù)）。当(dāng)事人承诺制(zhì)度是指国务(wù)院证券监督管(guǎn)理机构(gòu)对涉嫌证券期货(huò)违法的单(dān)位(wèi)或者个人进(jìn)行调查期(qī)间，被调查的当事(shì)人承诺(nuò)纠正(zhèng)涉嫌(xián)违法(fǎ)行为、赔偿(cháng)有关投资者损(sǔn)失、消(xiāo)除损害或者不良(liáng)影响并(bìng)经国务院证券监督管理机构(gòu)认可(kě)，当事人履行承诺后(hòu)国务院证券监督管(guǎn)理机(jī)构终止案(àn)件调(diào)查的行政执法方式。相关法(fǎ)律法规明(míng)确规定了(le)当(dāng)事(shì)人承(chéng)诺制度的基本流(liú)程、适用范围、监督制(zhì)约机制(zhì)等。

　　根据《证券期货行政执法(fǎ)当(dāng)事人承(chéng)诺(nuò)制度实施办法》等(děng)规(guī)定，承诺金兼具惩戒(jiè)和赔(péi)偿(cháng)功能，承诺(nuò)金数额的确定需要综合考虑当事人因涉嫌违法行为可能获得(dé)的收(shōu)益(yì)或(huò)者避免的损失(shī)、当事人涉(shè)嫌(xián)违法行为(wèi)依法(fǎ)可(kě)能被(bèi)处以罚款和没收违法所(suǒ)得的金额，以及投(tóu)资(zī)者因当事人涉(shè)嫌违法(fǎ)行(xíng)为所遭受的(de)损失(shī)等(děng)诸多因素。承诺金数额(é)通常高(gāo)于罚没(méi)款数额(é)，且可用于赔(péi)偿投资者损失，在证券期货行政执法(fǎ)当事人承诺(nuò)这一(yī)程(chéng)序中，既(jì)可以实(shí)现对(duì)申(shēn)请(qǐng)人的精准打(dǎ)击，也可以有效(xiào)便捷(jié)地补(bǔ)偿投资者(zhě)的损(sǔn)失。因(yīn)此，当事人承诺制度可(kě)以一并解(jiě)决(jué)案件相关的行(xíng)政处(chù)理与民事(shì)赔(péi)偿问题，有效(xiào)提高执法效能，达到行政追责与民事追责(zé)相(xiāng)统(tǒng)一的效(xiào)果。

　　对于中信建投证券股份有限公(gōng)司(sī)向我会(huì)提交当事人承诺申请，我会将依(yī)据《证券法(fǎ)》《证(zhèng)券期(qī)货行政(zhèng)执(zhí)法当事人(rén)承(chéng)诺制度实施(shī)办(bàn)法》《证券期货行政执法当事(shì)人(rén)承诺制度实施规定》等规定，依法依(yī)规决定是否(fǒu)受理(lǐ)。

　　4.对于(yú)泽(zé)达易盛、紫晶(jīng)存(cún)储所涉的证(zhèng)券公司、会计师事务(wù)所、律师事务所等中(zhōng)介机(jī)构及其责任(rèn)人员(yuán)，下一步将(jiāng)如何处理？

　　答：前期，我会贯(guàn)彻“零容忍”要求(qiú)，对泽达易盛和紫晶存储(chǔ)所涉中介(jiè)机构开展“一案双查”。在泽达易(yì)盛案(àn)中，东兴(xīng)证(zhèng)券股份有限公司、天(tiān)健会计师事(shì)务所、北京(jīng)市康达律师事务所等中(zhōng)介机(jī)构(gòu)因涉嫌(xián)在相关执业过(guò)程中未勤勉尽责(zé)，近日已被我会立案。在(zài)紫晶存(cún)储案(àn)中，我会对中信建投证(zhèng)券股份(fèn)有限公(gōng)司、容诚会(huì)计师事务所、致(zhì)同会计师事务所、广东恒益律师(shī)事务所等中介(jiè)机构启动(dòng)了相关调查工作(zuò)，后续(xù)将(jiāng)根据其(qí)在相(xiāng)关执业行为中的勤勉尽责情(qíng)况(kuàng)，结合其主动先(xiān)行赔(péi)付(fù)以及申请证券期货行(xíng)政执(zhí)法当事人承诺等(děng)情形(xíng)，依法进(jìn)行(xíng)下一(yī)步处(chù)理(lǐ)。需要指出(chū)的是，我(wǒ)们将关注相关中介机(jī)构有关责任人员在上述案件中的执业(yè)行为，如果发现有关责任(rèn)人员存在违法违规行为，将依法依规(guī)予以严处(chù)。

　　证券公司、会计师事务所、律师事务所等中介(jiè)机构是保障资本市(shì)场高质量发展的重要力(lì)量，中介机构及其从(cóng)业(yè)人员应当严(yán)格遵守法律法规(guī)和职业道德要(yào)求，勤勉尽责(zé)、诚实(shí)守信、廉(lián)洁自律(lǜ)、公平竞争，自觉营造和(hé)维(wéi)护风清气(qì)正的企业文化和(hé)行业文化(huà)，珍视行业声(shēng)誉。

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