科(kē)创板首批(pī)退市(shì)公司(sī)，正式(shì)确认！

　　4月21日晚间，*ST紫晶(jīng)和*ST泽达(dá)分别发(fā)布公告称，其收(shōu)到证监会下发(fā)的《行政处罚决(jué)定书》，将被(bèi)实施重大(dà)违法强制退市(shì)，

　　与(yǔ)此(cǐ)同时，上交所也对两公司下发拟(nǐ)终止公司股票上市的事(shì)先告知书(shū)，两家公司的股票自4月24日开市(shì)起(qǐ)停牌。

　　4月21日(rì)晚间，上海金融法院消息显示，其(qí)收到(dào)12名投资者共(gòng)同起诉泽达易盛(shèng)、林应等证券(quàn)虚假陈述责(zé)任纠纷的申请，保荐券(quàn)商东兴证券及两名保代(dài)、天健会计师事务所(suǒ)、康(kāng)达律师事务所均在被起诉名(míng)单中。

　　来看详情——

　　欺诈(zhà)发行+信(xìn)披(pī)违(wéi)法违规

　　*ST紫晶(jīng)被罚(fá)3669万

　　首先来看*ST紫(zǐ)晶(jīng)方面(miàn)的问题：

　　证监会行政处罚(fá)决定书显示，紫(zǐ)晶存(cún)储存在欺诈发行的问(wèn)题。紫晶存储于(yú)2019年(nián)4月3日(rì)披露(lù)招股书申报稿，同年10月获(huò)科创板(bǎn)上市(shì)委审议同意发行上市，2020年3月(yuè)在(zài)科创板(bǎn)上市。

　　经查，紫(zǐ)晶存储(chǔ)《招股(gǔ)说明(míng)书》通过虚构(gòu)销售合同(tóng)、伪造(zào)物流单据(jù)和验收单据入(rù)账、安排资金回款、提(tí)前确认收入等(děng)方(fāng)式虚(xū)增营业收入、利润。其中，2017年-2019年上半(bàn)年分别(bié)虚增利润21,62.71万元、3903.63万元、2532.66万(wàn)元，占当(dāng)年(nián)利润总额的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时(shí)，紫晶存储《招(zhāo)股(gǔ)说明(míng)书》未按规定披露的2016年(nián)末(mò)、2017年末以及2019年上半年(nián)末(mò)对外担保余额分别为1,000万元、1,000万元、7,500.12万元。截至招股说明书签署日，未(wèi)按(àn)规定披露对外(wài)担(dān)保余额合计13,500.12万元。

　　在上市(shì)后(hòu)，紫晶存(cún)储继续通过前述财(cái)务造假方式虚(xū)增营业收入、利(lì)润。2019年虚(xū)增利润14529.07万元(yuán)，占(zhàn)当期报(bào)告记(jì)载的利润(rùn)总额绝对值(zhí)的94.55％；2020年虚增利润16902.36万元，占当期报告记(jì)载的利润总(zǒng)额绝(jué)对(duì)值的(de)150.21％。另外，2019年-2020年报中仍(réng)存在未按规定披露对外担保的问(wèn)题。

　　最(zuì)终(zhōng)，证(zhèng)监会对紫晶(jīng)存储责令改(gǎi)正，给予警告，并(bìng)处以(yǐ)3668.52万元(yuán)罚(fá)款，对实控人郑穆、罗(luó)铁威(wēi)分别(bié)处以(yǐ)2164.26万元、1803.55万元罚款。此(cǐ)外，郑(zhèng)穆被(bèi)采取终身市场禁入措施，罗铁威被处(chù)10年市场禁入措施(shī)，其(qí)他(tā)相关(guān)负责人也(yě)被(bèi)处(chù)以罚款、5年(nián)市场(chǎng)禁入等。

　　欺诈(zhà)发(fā)行被(bèi)罚超8亿一厢情愿是什么意思ng>

　　实控(kòng)人、财务总监终身市场(chǎng)禁入

　　泽达易(yì)盛方面(miàn)，行政处罚决定(dìng)书显(xiǎn)示，其(qí)于2019年6月披(pī)露招股书(shū)申报(bào)稿，2020年6月在(zài)科(kē)创板上市(shì)。

　　经查(chá)明，泽达易(yì)盛在公告(gào)的证(zhèng)券发(fā)行文件(jiàn)中隐瞒重要事(shì)实(shí)、编造(zào)重大虚假内容，2016年-2019年累(lèi)计虚增营业收入34229.63万元(yuán)，虚增(zēng)利润18673.53万元，且未(wèi)如(rú)实披露关联交易、股权代持(chí)情况等。

　　在上市(shì)后，泽达(dá)易盛及其(qí)全资子公司浙江(jiāng)金淳、杭(háng)州畅鸿签订虚假(jiǎ)合同、开展虚假业务，2020年虚增(zēng)利润8246.92万元，占(zhàn)当(dāng)期报告记载的利润总额的88.97％；2021年虚(xū)增(zēng)利润2665.78万(wàn)元，占当期报告记载的(de)利(lì)润总额的56.23％。此外(wài)，泽达易盛还存在虚增在建工程等问题。

　　值得关注的是，对于欺诈发行部分，证监(jiān)会对泽达易盛处以(yǐ)非(fēi)法(fǎ)所募集(jí)资金金(jīn)额(é)20％的处(chù)罚(fá)，罚款金额高达8.1亿元(yuán)；紫晶存储(chǔ)则被罚款非法募集资(zī)金的3％，罚(fá)款(kuǎn)金(jīn)额3068.52万元。

　　合并其他违法事实计算，证监会最终对泽达易盛(shèng)处以8.6亿(yì)元罚款，对实控人、时任董(dǒng)事长、总经理林(lín)应(yīng)处以3800万元罚(fá)款(kuǎn)，时任董事、副总(zǒng)经(jīng)理、财务(wù)总监、董(dǒng)事会秘书应岚被罚1300万元，二人均被采取(qǔ)终身市场(chǎng)禁(jìn)入。

　　颇为诡(guǐ)异的是，在4月21日市场全面大跌的行情下(xià)，两家公司均有(yǒu)不同(tóng)幅度的上涨。*ST泽达(dá)股(gǔ)价大涨6.98％，报(bào)收4.14元(yuán)/股；*ST紫晶(jīng)大涨3.42％，报收2.42元/股。

　　截(jié)至(zhì)2022年9月(yuè)30日，*ST泽达A股股东(dōng)总户数为6538户，户均(jūn)持(chí)股市值(zhí)14.62万元；*ST紫晶A股股(gǔ)东总户数为12352户，户均持股市值10.36万元。

　　*ST泽达已被提起诉讼

　　中(zhōng)介(jiè)机构一同(tóng)被(bèi)诉

　　行政处罚“靴子落地”，两家公(gōng)司也进入到停牌及被终止上市的阶段。

　　4月21日盘后，*ST泽达(dá)、*ST紫晶双双(shuāng)发布公告称，公(gōng)司触(chù)及《上海(hǎi)证券(quàn)交易所科创板股票上市规则》第12.2.2条第(dì)（一(一厢情愿是什么意思yī)）项规定(dìng)的(de)重大违法行为，将被实施重大违法强制退市。公司股票(piào)自2023年4月24日（星期一）开市起停牌。

　　4月21日，两家公司均收到上交所下发的(de)拟终止(zhǐ)公司股票上市(shì)的事先告(gào)知(zhī)书。在收到终(zhōng)止(zhǐ)上市告知书后，两(liǎng)家公(gōng)司可以根(gēn)据规定申请听证，提出陈述(shù)和申(shēn)辩(biàn)。交易所(suǒ)由上市委员会就是(shì)否终止公司股票上市事宜进行审议(yì)，并根据上市委员会的审核意见作(zuò)出(chū)是否终止公司股票上(shàng)市的(de)决定(dìng)。

　　根据(jù)相关规定，若(ruò)股票被终(zhōng)止上市，自交易所公告对股票作出终止上市的(de)决定之日后5 个交(jiāo)易(yì)日届(jiè)满的下一(yī)交易(yì)日(rì)起(qǐ)，相关(guān)公(gōng)司(sī)股票(piào)复牌并(bìng)进入退市整(zhěng)理期，并在(zài)股(gǔ)票(piào)简(jiǎn)称前冠以“退市”标识，退市整(zhěng)理期的(de)交易期限为(wèi)15 个交易(yì)日。交易所将在退市整理(lǐ)期届满(mǎn)后5个交易日(rì)内对(duì)股票予以摘牌(pái)，股票(piào)最(zuì)终终止上市。

　　另外，4月(yuè)21日晚(wǎn)间(jiān)，上海金融法院(yuàn)官微发布(bù)消(xiāo)息(xī)显示(shì)，其(qí)已于(yú)当日(rì)收(shōu)到12名投资者共(gòng)同起诉泽达(dá)易盛等证券虚假陈述责(zé)任纠(jiū)纷(fēn)的申(shēn)请(qǐng)。起诉投资(zī)者同时申请(qǐng)适用普通代表(biǎo)人诉讼程(chéng)序审(shěn)理案(àn)件。上海金融法院称，其将依法(fǎ)审查(chá)，及时公布进展情况。

　　值得关注的是，在投资者提(tí)起的诉(sù)讼中，被告除了泽(zé)达易盛(shèng)及实控人、董监高等，中介(jiè)机构(gòu)东兴(xīng)证券及两名保代（胡(hú)晓莉、陶晨亮(liàng)）、天健会(huì)计师(shī)事务(wù)所、康达律(lǜ)师事(shì)务所(suǒ)也均在(zài)被(bèi)起诉之列。

　　3月31日晚间，东兴证券曾发(fā)布公告称(chēng)，因(yīn)在(zài)执行(xíng)泽达(dá)易(yì)盛(shèng)首次公开发行股票(piào)并(bìng)在(zài)科创(chuàng)板上市项目中，涉嫌保(bǎo)荐(jiàn)、承销及持续督导等业务(wù)未勤(qín)勉尽责，证监会决定对其公司立案(àn)。

　　4月(yuè)21日(rì)，中证中(zhōng)小投资者服务中心公告称，关注到上(shàng)海金融法(fǎ)院收到12名投资(zī)者(zhě)共同起(qǐ)诉泽(zé)达易盛等证券虚假陈述责任纠纷的申请(qǐng)，起诉投(tóu)资(zī)者同时申请(qǐng)适用普(pǔ)通(tōng)代表人诉讼(sòng)程(chéng)序(xù)审理案件。泽达易盛是科(kē)创板首批被中(zhōng)国(guó)证监(jiān)会(huì)立案调查公司(sī)，根据(jù)《行政(zhèng)处罚决定书(shū)》，公(gōng)司构成欺诈发(fā)行(xíng)。

　　投服(fú)中心将(jiāng)密(mì)切关注诉讼进展，如(rú)上海金融法院(yuàn)后续(xù)受理(lǐ)并(bìng)裁(cái)定适用普通代表人诉(sù)讼，发布(bù)普(pǔ)通代表人(rén)诉讼权利登记公告，拟相(xiāng)关法律法(fǎ)规公开征集并接受50名以上（含50名）投资者特别授权(quán)，申请(qǐng)参加普通代(dài)表人诉讼并申请转(zhuǎn)换(huàn)特别代表人诉讼。