金融界4月21日消(xiāo)息 证(zhèng)监会有关部(bù)门负责(zé)人(rén)就(jiù)泽达易盛案、紫晶存(cún)储案(àn)系科创板首批欺诈发行案件答记者问。证监会有关(gu含盐率怎么求公式，含盐率怎么求百分比24px;'>含盐率怎么求公式，含盐率怎么求百分比ān)部门负责人表示(shì)，欺诈发行、财(cái)务造假等资(zī)本市(shì)场“毒瘤”严重损害广大投资者合法权益，危及市场秩(zhì)序和金(jīn)融安全。

　　中办、国办《关于依法从严打击证(zhèng)券违法活(huó)动的意见》强调坚(jiān)持(chí)“零容忍”要求，依法严(yán)厉查含盐率怎么求公式，含盐率怎么求百分比处证券违法犯罪案件，立体化打(dǎ)击证券违法(fǎ)活动。我会坚决贯彻落(luò)实党中央国务院对资本市场(chǎng)违法(fǎ)犯罪行为“零容忍(rěn)”要求(qiú)，推动对欺诈发(fā)行等违(wéi)法犯罪行为实(shí)行行政、民事、刑事立体惩处，形成强力震慑。

　　具体问(wèn)答如下：

　　1.泽达(dá)易盛案(àn)、紫晶存储(chǔ)案系科创板(bǎn)首批欺(qī)诈发行案件，社会(huì)影响广泛。作为(wèi)监(jiān)管机构，如(rú)何推动对上述发行人(rén)、控股股东、实际控制人、中(zhōng)介机(jī)构及其责任人员等(děng)相关责任主体进行(xíng)立(lì)体化追(zhuī)责？

　　答：欺诈发行、财务(wù)造假等(děng)资本市场“毒瘤(liú)”严重损(sǔn)害(hài)广大(dà)投(tóu)资者合(hé)法权益(yì)，危及市场秩序和金融(róng)安全(quán)。中办、国办《关于依法(fǎ)从(cóng)严(yán)打击证券违法活动(dòng)的意见》强调坚持“零容(róng)忍”要求，依法严厉查处证(zhèng)券违(wéi)法犯罪案件(jiàn)，立体(tǐ)化打击(jī)证券违法活动。我会坚决贯彻落实党中央国务院对(duì)资本市场(chǎng)违法犯罪行为“零容(róng)忍”要求，推(tuī)动对(duì)欺诈发行等(děng)违法犯罪行为(wèi)实(shí)行行政、民事、刑事立体惩处，形成强力震慑。具体而言：

　　一是对于证券发行人及(jí)相关控(kòng)股股东(dōng)、实际控制人等“首恶”坚(jiān)决严惩，全方位(wèi)追责。如在上述两案(àn)的行政责任方面，我(wǒ)会依法(fǎ)向泽(zé)达易盛（天津）科技股份有限公司(sī)（以下简称泽达易盛(shèng)）和广东紫晶信息存储技(jì)术股份有限公司（以(yǐ)下简称紫(zǐ)晶存储）及相(xiāng)关责任人作出行政处罚(fá)和市场禁入决(jué)定，分别对泽达易(yì)盛、紫晶存(cún)储及相(xiāng)关责任人员进行行(xíng)政(zhèng)处(chù)罚(fá)，并对部分(fēn)责任人(rén)员采取证券市场禁入措(cuò)施。同(tóng)时，我(wǒ)会加强与公(gōng)安(ān)机关的沟通协调，对涉嫌刑事(shì)犯罪的(de)当事人依法及时(shí)移送(sòng)公(gōng)安机(jī)关处(chù)理，推动案(àn)件(jiàn)刑事(shì)追(zhuī)责相(xiāng)关工(gōng)作。另外，根据(jù)《上海证券交易(yì)所科创板股票上市规(guī)则》的规定，上(shàng)海证券交易(yì)所将依(yī)法对泽达(dá)易盛、紫晶存储启动(dòng)重大违(wéi)法强制退市。

　　二(èr)是依法(fǎ)支(zhī)持适格投资者及时(shí)有效(xiào)地(dì)追究违规上市公司(sī)及其相(xiāng)关(guān)中介机构(gòu)等(děng)责任主体的民事(shì)赔偿责任。民事责任是(shì)资本市场法律(lǜ)责任体系的(de)重要(yào)组(zǔ)成部分，是对违法行为进行立体式(shì)追责的重(zhòng)要一环(huán)，也是提高资本市场违法违规(guī)成本的重要举措。我会将进一(yī)步畅通投资者(zhě)权利救(jiù)济(jì)渠道，维护投资者合法权益(yì)，督促市场(chǎng)参与各方归位尽责，形成资本(běn)市场良(liáng)好生态。

　　三(sān)是对于为(wèi)上市公司提(tí)供(gōng)保(bǎo)荐、承销服(fú)务(wù)的证券(quàn)公司(sī)、出具审(shěn)计(jì)报告的或者(zhě)法律意见书的证券服务机构(gòu)等违规主体(tǐ)实施精准打(dǎ)击。如果相关中介机构故(gù)意参(cān)与(yǔ)造假(jiǎ)，情节恶劣(liè)，坚决严惩，从重(zhòng)处罚，涉嫌犯(fàn)罪的，移(yí)送司法机关处理；如果相(xiāng)关(guān)中介机构主要涉嫌执(zhí)业未勤(qín)勉(miǎn)尽责的(de)情形，我会将按照(zhào)过(guò)责相当(dāng)的法治理念，综合考虑违法程(chéng)度、案件(jiàn)情况(kuàng)、执法(fǎ)效率、赔偿投资者损失意(yì)愿(yuàn)和能(néng)力等因素，依(yī)法妥善处理(lǐ)，让中介机构为其未(wèi)勤勉(miǎn)尽责的执(zhí)业行为付出代价。

　　四是(shì)关(guān)于中(zhōng)介机(jī)构(gòu)的责任人(rén)员。证券公司、会计师(shī)事务所、律师事(shì)务(wù)所等(děng)中介机构从业人员的(de)道德水准、专业能(néng)力、合规风险意识和廉洁从业水(shuǐ)平等，是(shì)保障证(zhèng)券服务质量(liàng)的重要因素(sù)。如果在欺(qī)诈发行、财务(wù)造假等案件中发现相关(guān)中(zhōng)介机构责任人员存在违法违规行(xíng)为，将(jiāng)依法依规予以严处。

　　2.泽达易(yì)盛(shèng)、紫晶(jīng)存储欺(qī)诈发(fā)行案严重(zhòng)损害投资者合法权益，目前在投资者(zhě)保护方面有哪些(xiē)安排(pái)？

　　答：《证券法》《民事诉讼法》等法(fǎ)律法规规定了包括(kuò)协商和解、纠(jiū)纷调解、先行(xíng)赔付、责(zé)令回(huí)购、行(xíng)政(zhèng)执法当事(shì)人(rén)承诺、单独诉讼、示(shì)范判(pàn)决、代表人诉讼等(děng)一系列投资者赔偿救(jiù)济制度。这些制度(dù)各有(yǒu)优(yōu)势(shì)，对于个(gè)案(àn)中采用何种(zhǒng)方式，需综合(hé)考虑(lǜ)不同投资者(zhě)赔偿救济制(zhì)度(dù)的适用条(tiáo)件、投资者(zhě)获赔的(de)充分性和有效(xiào)性、赔付责任(rèn)主(zhǔ)体(tǐ)的意愿和能力(lì)等(děng)因素(sù)，目标都是有效保(bǎo)护投资者、惩戒和震慑(shè)违法行(xíng)为(wèi)人。

　　对于泽达易盛案，上海金(jīn)融法院已经收到泽达易盛普通代(dài)表人诉讼(sòng)起诉材料，中证中小投资者服务中(zhōng)心(xīn)发布公告(gào)，表示密(mì)切关注泽达(dá)易(yì)盛普通(tōng)代表人诉讼(sòng)进展(zhǎn)，如上(shàng)海金(jīn)融法院受理并(bìng)裁定适用(yòng)普通代表人诉(sù)讼(sòng)，将依法接受(shòu)投资者(zhě)特别授(shòu)权，申请参加该(gāi)案并转(zhuǎn)换(huàn)特别代表人(rén)诉讼。特(tè)别代表人(rén)诉(sù)讼制(zhì)度具有(yǒu)“默示加(jiā)入(rù)、明示退出”的特(tè)征(zhēng)，能够一揽子(zi)解决泽达易(yì)盛(shèng)案的民事赔偿问题，适格(gé)投资者的合(hé)法权益可(kě)以在(zài)诉讼程序中得到保护。

　　对(duì)于紫晶存储案，中信建投证券股(gǔ)份有限(xiàn)公司作为紫晶存(cún)储申请(qǐng)首次公开发行股票(piào)的保荐机(jī)构和主承(chéng)销商(shāng)，与其他(tā)中介(jiè)机构正在主动筹备投资者赔(péi)偿(cháng)事宜(yí)，拟(nǐ)共(gòng)同出资(zī)10亿元设(shè)立先行(xíng)赔(péi)付专(zhuān)项基金（上(shàng)述金额为公(gōng)司初(chū)步(bù)估算结果，基金规(guī)模将根(gēn)据最终计算的适格投资者损失赔付金额进行调整），用(yòng)于(yú)先行赔付适格投资(zī)者的投资损失。先行赔付(fù)可以(yǐ)高(gāo)效(xiào)、快捷地解决紫晶存储(chǔ)案的民事赔偿(cháng)问题，适格投资者可(kě)以积(jī)极参与先行赔付(fù)程序直(zhí)接获赔，以维(wéi)护自(zì)身合(hé)法权益(yì)。

　　3.中信(xìn)建投(tóu)证(zhèng)券股份有限公司披露的公(gōng)告中提出向证监(jiān)会提交证券期货行政(zhèng)执(zhí)法当事人承诺申请，证监(jiān)会将(jiāng)如何(hé)处理？

　　答(dá)：2019年修订(dìng)的《证券法》新增了证券领域行政执法当事人承诺制度（以下简称当事人(rén)承诺制度）。当事人承诺制度是指国务(wù)院证(zhèng)券监督管理机构对涉嫌证(zhèng)券期货违法的单位或者个人进行(xíng)调查(chá)期间，被调查的(de)当事人承诺纠(jiū)正涉嫌违法(fǎ)行为(wèi)、赔(péi)偿有关投资(zī)者损失、消除(chú)损害或(huò)者不良影(yǐng)响并经(jīng)国务院(yuàn)证券监督管理机构认可(kě)，当事(shì)人(rén)履行承诺后(hòu)国务院证券(quàn)监(jiān)督(dū)管理机构(gòu)终止案(àn)件调查的行政执(zhí)法方式(shì)。相(xiāng)关法(fǎ)律法(fǎ)规明(míng)确规定(dìng)了当事人承诺制度的基本(běn)流程、适用范围、监督制(zhì)约机制等。

　　根据(jù)《证券期货行政执法(fǎ)当事人承诺制度实施办法》等(děng)规定(dìng)，承诺金兼具惩戒和赔偿功能，承诺金数额(é)的确(què)定需(xū)要综合(hé)考(kǎo)虑当事(shì)人因涉嫌违法行为可能(néng)获得的(de)收益或者避免的损失、当事人涉嫌违法行为依法可能被处以罚款和没(méi)收违法所得的金额，以及投(tóu)资者(zhě)因当事人涉嫌违(wéi)法行为所遭受的损失(shī)等诸多(duō)因素。承诺金数额通(tōng)常高(gāo)于罚没(méi)款数(shù)额，且可(kě)用于赔(péi)偿投资者损失，在证券期(qī)货行政(zhèng)执法当事人承诺这一程序中，既可以实现对申(shēn)请人的(de)精准打(dǎ)击，也可以(yǐ)有效便捷地补偿(cháng)投资者的损失。因此，当事(shì)人承(chéng)诺制度可以一(yī)并解决案件相关的行(xíng)政(zhèng)处理与民事赔偿问题，有效(xiào)提(tí)高执法效能，达(dá)到行政(zhèng)追责与民事追(zhuī)责相统一的效果(guǒ)。

　　对于中信建投证券股(gǔ)份有限公司向我会提交当事人承(chéng)诺申(shēn)请(qǐng)，我会(huì)将依据《证券法》《证券期货行政执法当事人(rén)承诺制(zhì)度实施办法》《证(zhèng)券(quàn)期货行政执法当事(shì)人(rén)承诺(nuò)制度(dù)实施规(guī)定》等规定，依(yī)法依(yī)规决(jué)定是否(fǒu)受理。

　　4.对于泽达易盛(shèng)、紫晶存储所涉的(de)证券公司、会计师事务(wù)所、律(lǜ)师事务所等中介(jiè)机构及(jí)其责任人员(yuán)，下一步将如何处(chù)理？

　　答：前期，我会贯彻“零(líng)容忍”要求(qiú)，对泽达易盛(shèng)和紫(zǐ)晶存储所(suǒ)涉中介(jiè)机构开(kāi)展“一案双查”。在泽达(dá)易盛案(àn)中，东兴证券股份有(yǒu)限公司、天健会计师事(shì)务(wù)所、北京市康(kāng)达律师事(shì)务所等(děng)中介机构因涉(shè)嫌在(zài)相关执(zhí)业过(guò)程中未勤勉(miǎn)尽责，近日已被我(wǒ)会(huì)立案。在紫晶存储(chǔ)案中，我会(huì)对中信(xìn)建投证(zhèng)券(quàn)股(gǔ)份有限公司、容诚会计师事务(wù)所(suǒ)、致(zhì)同会计师事务所、广东(dōng)恒益律师事务(wù)所等中介(jiè)机(jī)构(gòu)启动了(le)相关调查工(gōng)作，后续(xù)将根据其在相关执业行为中(zhōng)的(de)勤(qín)勉尽责情(qíng)况，结合(hé)其主动先行赔付以及申请证券期货行(xíng)政执法当事人承(chéng)诺等情形，依法进行下一步处理。需要指出的(de)是，我们将关注相(xiāng)关中介(jiè)机(jī)构有关(guān)责任人员在上述案件中的执业行为，如果(guǒ)发现有关责任人(rén)员(yuán)存(cún)在(zài)违(wéi)法违(wéi)规行为，将依法(fǎ)依规予(yǔ)以严处。

　　证券公司、会(huì)计师事务(wù)所、律师事(shì)务所等中(zhōng)介机构是(shì)保(bǎo)障资本(běn)市场(chǎng)高质(zhì)量发展的重要(yào)力量，中(zhōng)介机构(gòu)及其从业(yè)人员应当严格遵守法律法(fǎ)规和职业道德要(yào)求，勤勉尽责(zé)、诚实守(shǒu)信(xìn)、廉洁自律、公平竞(jìng)争(zhēng)，自觉(jué)营造和维(wéi)护(hù)风清(qīng)气正(zhèng)的(de)企(qǐ)业文(wén)化和(hé)行业文化(huà)，珍(zhēn)视行业声誉。

未经允许不得转载：橘子百科-橘子都知道 含盐率怎么求公式，含盐率怎么求百分比