科创板(bǎn)首批退市公司，正式确认！

　　4月21日晚间，*ST紫晶和*ST泽达(dá)分(fēn)别(bié)发(fā)布(bù)公(gōng)告(gào)称，其收(shōu)到证监(jiān)会下发的《行政处(chù)罚决定书》，将被实施(shī)重大违(wéi)法强制退市，

　　与此同时，上交所(suǒ)也对两公司下发拟终止公司(sī)股票上市的事先告知书，两家(jiā)公司的股票自4月24日开市起(qǐ)停牌。

　　4月21日(rì)晚间，上海(hǎi)金融法(fǎ)院消息显示(shì)，其收到12名投资(zī)者共同(tóng)起诉泽达易(yì)盛、林应(yīng)等(děng)证券(quàn)虚(xū)假陈(chén)述责任纠(jiū)纷的申请(qǐng)，保荐券商东兴(xīng)证券及两名保代、天健(jiàn)会计师事务(wù)所、康达律(lǜ)师事务所均(jūn)在被起诉名单中。

　　来看(kàn)详情——

　　欺诈发行+信披违法(fǎ)违规

　　*ST紫晶被罚3669万

　　首先来看*ST紫晶(jīng)方面的问题：

　　证监(jiān)会行政处罚决定书显示，紫晶(jīng)存储(chǔ)存在欺诈发行的问题。紫晶存储于2019年4月(yuè)3日披露(lù)招股书申(shēn)报(bào)稿，同(tóng)年(nián)10月获科创板上市(shì)委审议同意(yì)发行上市，2020年3月在科创板(bǎn)上市(shì)。

　　经查(chá)，紫晶存(cún)储(chǔ)《招股说明(míng)书》通过虚构销(xiāo)售(shòu)合同(tóng)、伪造物(wù)流单据和验收单(dān)据入(rù)账、安排资金(jīn)回款(kuǎn)、提前确认收(shōu)入等方(fāng)式虚增营业(yè)收(shōu)入、利润。其中，2017年(nián)-2019年上半年分别虚增利润21,62.71万元(yuán)、3903.63万元(yuán)、2532.66万元，占当年利润(rùn)总额的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时(shí)，紫(zǐ)晶(jīng)存(cún)储《招股(gǔ)说明书》未(wèi)按规定披(pī)露的(de)2016年末(mò)、2017年(nián)末以及2019年上(shàng)半年(nián)末对外担保余(yú)额分别为1,000万元、1,000万(wàn)元(yuán)、7,500.12万元。截至招(zhāo)股说(shuō)明书签(qiān)署日，未(wèi)按规(guī)定披露(lù)对外担保余(yú)额合(hé)计13,500.12万元。

　　在上市后(hòu)，紫晶(jīng)存储继续通过前述财务造假方式虚增营业收入、利润(rùn)。2019年虚增利润14529.07万元，占当(dāng)期(qī)报告记载的利润总额绝对值的94.55％；2020年虚增利(lì)润16902.36万元，占当期报(bào)告(gào)记(jì)载的(de)利(lì)润(rùn)总(zǒng)额绝对值的150.21％。另外，2019年-2020年报中仍存在(zài)未按规定披露对外担保(bǎo)的(de)问题。

　　最终，证监会对紫晶(jīng)存储(chǔ)责令改正(zhèng)，给予警告(gào)，并处以3668.52万(wàn)元罚(fá)款，对实(shí)控(kòng)人郑(zhèng)穆、罗铁威分别(bié)处以2164.26万(wàn)元、1803.55万元罚款。此外，郑穆(mù)被采取终身市场(chǎng)禁入措(cuò)施，罗铁威被处10年市场禁入措施，其他相关负责(zé)人也(yě)被(bèi)处以罚款、5年市场禁入等。

　　欺诈发行被罚超8亿

　　实控人、财务总监终身市场(chǎng)禁(jìn)入

　　泽达易盛方面，行政处(chù)罚决定书显示，其于2019年6月披(pī)露招(zhāo)股(gǔ)书申(shēn)报稿，2020年6月在科创板上(shàng)市。

　　经(jīng)查明，泽达易(yì)盛(shèng)在公告(gào)的证券发行(xíng)文件中隐瞒重要(yào)事实、编造(zào)重(zhòng)大(dà)虚假内(nèi)容(róng)，2016年(nián)-2019年累(lèi)计虚增营业收入(rù)34229.63万元，虚增利(lì)润18673.53万(wàn)元，且(qiě)未(wèi)如(rú)实披(pī)露关联交易、股权代(dài)持情况等。

　　在上市(shì)后，泽达易盛(shèng)及其全(quán)资子公司浙江金(jīn)淳(chún)、杭州畅(chàng)鸿签订虚假合(hé)同、开展(zhǎn)虚(xū)假业务，2020年虚(xū)增利润(rùn)8246.92万元，占当期报告记载的利润总额的88.97％；2021年虚增利(lì)润2665.78万元(yuán)，占当期报告记载的利润总额(é)的56.23％。此外，泽达易盛还(hái)存在虚增在建工程等问题。

　　值得关注的是，对(duì)于欺诈发(fā)行(xíng)部分，证监会对泽(zé)达易(yì)盛处以非法所募集资金(jīn)金(jīn)额(é)20％的处(chù)罚，罚款金额高达8.1亿元(yuán)；紫晶存储则被罚(fá)款非(fēi)法(fǎ)募集资金的(de)3％，罚款金额3068.52万元。

　　合并其他(tā)违法事(shì)实(shí)计算，证监(jiān)会最终对泽达易(yì)盛处(chù)以8.6亿元罚款，对实控人、时任董事长、总经理林(lín)应处以(yǐ)3800万(wàn)元罚款(kuǎn)，时任董事(shì)、副总(zǒng)经理(lǐ)、财务总监、董(dǒng)事会秘书应岚(lán)被罚1300万元，二人均(jūn)被采取终身市场(chǎng)禁入。

　　颇为(wèi)诡异的是，在4月21日市场全面大跌的行(xíng)情下，两家公司均有不同(tóng)幅度的上涨。*ST泽达股价大(dà)涨6.98％，报(bào)收4.14元(yuán)/股；*ST紫晶大涨3.42％，报(bào)收2.42元/股。

　　截至2022年9月30日(rì)，*ST泽达A股股东总户数为6538户，户均持(chí)股市值(zhí)14.62万元；*ST紫晶A股股(gǔ)东总户数为12352户，户均持股市值10.36万元。

　　*ST泽达已被提起诉讼

　　中介(jiè)机构一同被诉

　　行政处罚“靴子落地”，两家公(gōng)司也进入到停(tíng)牌(pái)及被终(zhōng)止上市(shì)的阶段。

　　4月21日盘(pán)后，*ST泽达、*ST紫晶双(shuāng)双发布(bù)公告称，公司触及《上海证券交易(yì)所(suǒ)科(kē)创板(bǎn)股(gǔ)票上市规则》第12.2.2条第（一）项规定的重大违(wéi)法(fǎ)行为，将(jiāng)被实施(shī)重大(dà)违法强制退市(shì)。公司股(gǔ)票自(zì)2023年(nián)4月24日（星期一）开市(shì)起(qǐ)停牌(pái)。

　　4月21日，两(liǎng)家公司(sī)均收到(dào)上交所下发的拟(nǐ)终止(zhǐ)公司股(gǔ)票上(shàng)市的事先(xiān)告知书。在收到(dào)终(zhōng)止上市告知书后，两家公司可以根据(jù)规定(dìng)申请听证，提出(chū)陈(chén)述和(hé)申(shēn)辩(biàn)。交易(yì)所由上市委员会就是否(fǒu)终(zhōng)止公(gōng)司股票上(shàng)市(shì)事宜进行(xíng)审议，并根据上市委员会的审核意见(jiàn)作出是否终止公司股票上市的决定。

　　根据相关规定，若股票被终止上市，自交易所公告对股票作出终(zhōng)止(zhǐ)上市的决定(dìng)之日后5 个交(jiāo)易日(rì)届满的下一交易日起(qǐ)，相关(guān)公司(sī)股票复牌并进入退市整理期，并(bìng)在股票(piào)简(jiǎn)称前冠以“退市”标识，退(tuì)市整理期的交易(yì)期限为15 个交易日。交(jiāo)易所将在退市(shì)整理期届满后5个交易日内对股(gǔ)票予以(yǐ)摘牌，股票最终(zhōng)终止上市。

　　另外，4月21日(rì)晚(wǎn)间，上海金融法院官微发(fā)布消息显示，其已于当(dāng)日收到12名投资者共同(tóng)起(qǐ)诉泽达(dá)易盛等(děng)证券(quàn)虚假(jiǎ)陈(chén)述责任纠纷的申请。起诉(sù)投资者同时申请适用普通代(dài)表(biǎo)人(rén)诉(sù)讼程序审(shěn)理(lǐ)案件。上海金(jīn)融法(fǎ)院(yuàn)称，其将依法审(shěn)查，及时公(gōng)布(bù)进展情况。