科创板首批退市公(gōng)司(sī)，正式(shì)确(què)认(rèn)！

　　与此(cǐ)同时，上(shàng)交所也对两公(gōng)司下发拟终(zhōng)止公(gōng)司股票上市(shì)的事(shì)先告知(zhī)书(shū)，两家公司(sī)的股票自(zì)4月24日开(kāi)市(shì)起停牌。

　　4月21日晚间，上(shàng)海金(jīn)融(róng)法院消息显示，其收到12名投资者共同起诉泽达易盛(shèng)、林应(yīng)等证券虚假陈述责任纠纷的申请，保荐券商东兴证券及两(liǎng)名保代、天健会(huì)计师事务所(suǒ)、康达律师(shī)事务所均(jūn)在被起诉名单中。

　　来(lái)看详(xiáng)情——

　　欺诈发行+信披违法违规

　　*ST紫晶(jīng)被罚3669万

　　首先来看*ST紫晶方面的问题：

　　证监(jiān)会行政(zhèng)处罚决(jué)定书显示(shì)，紫晶存储(chǔ)存在欺诈发行的问(wèn)题(tí)。紫晶存储(chǔ)于2019年(nián)4月3日(rì)披露招股书申(shēn)报稿(gǎo)，同年10月(yuè)获科创(chuàng)板上市委审议同意发(fā)行(xíng)上市，2020年(nián)3月在(zài)科创(chuàng)板上市。

　　经查，紫(zǐ)晶存储《招股说明(míng)书(shū)》通过虚构(gòu)销(xiāo)售合同、伪造物流单据和验收(shōu)单据入(rù)账、安排资(zī)金回款、提前确认(rèn)收(shōu)入等方式虚增营业收(shōu)入、利润。其中，2017年-2019年上半(bàn)年分别(bié)虚增利润21,62.71万元、3903.63万元、2532.66万元，占当年利润(rùn)总额的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫(zǐ)晶存储《招股说明书(shū)》未按规定披露的2016年(nián)末、2017年末以(yǐ)及(jí)2019年上半(bàn)年末对外(wài)担保(bǎo)余额分别为1,000万(wàn)元、1,000万元、7,500.12万元。截至招(zhāo)股说明书签署(shǔ)日，未按规定披露对外担保余额合计(jì)13,500.12万元(yuán)。

　　在(zài)上市后(hòu)，紫晶存(cún)储继续(xù)通过(guò)前述财务造假方式虚增营(yíng)业(yè)收入、利润。2019年虚增利润14529.07万(wàn)元(yuán)，占当期报告记载的利润总额绝对值的(de)94.55％；2020年虚增利润(rùn)16902.36万元(yuán)，占当期报告(gào)记载(zài)的(de)利润总额绝对值的150.21％。另外(wài)，2019年-2020年报中仍(réng)存在未按规定(dìng)披露对外(wài)担保的问题。

　　最终，证监会对紫晶存储责令改正，给予警告(gào)，并(bìng)处以3668.52万(wàn)元罚款，对实(shí)控人郑穆、罗铁(tiě)威分(fēn)别处以2164.26万元(yuán)、1803.55万元(yuán)罚款。此外(wài)，郑穆被采取终(zhōng)身市(shì)场禁入措施，罗铁威被处(chù)10年市场禁入措施，其(qí)他相关(guān)负责人也被处以罚(fá)款、5年市场(chǎng)禁入等。

　　欺诈发行被(bèi)罚超8亿(yì)

　　实控人、财务总监终身市场禁入

　　泽(zé)达易(yì)盛方面，行政处罚决定书显示，其于2019年(nián)6月披露招股书申(shēn)报稿，2020年6月(yuè)在科创板上市。

　　经查明(míng)，泽达易盛在公告的证(zhèng)券发行(xíng)文(wén)件中隐瞒重要事(shì)实、编造重大虚假内容，2016年(nián)-2019年累计虚(xū)增营业收(shōu)入34229.63万元，虚增利润(rùn)18673.53万(wàn)元，且未如实(shí)披露关联(lián)交易、股权代持(chí)情况(kuàng)等。

　　在上市后，泽(zé)达易盛及其毁掉一个老师最好的办法全资子公司(sī)浙江(jiāng)金淳、杭州畅鸿签订虚假合(hé)同、开展虚假业务，2020年(nián)虚(xū)增利润(rùn)8246.92万元，占(zhàn)当期报告(gào)记载的利润总额(é)的(de)88.97％；2021年虚增利(lì)润(rùn)2665.78万(wàn)元，占当期(qī)报告记载的利(lì)润总额的56.23％。此外，泽达易盛还存在(zài)虚增(zēng)在建工(gōng)程等问题。

　　值得关注的是(shì)，对(duì)于欺诈(zhà)发行部分(fēn)，证监会对泽达易(yì)盛处以(yǐ)非法所(suǒ)募集资金金额20％的(de)处罚，罚(fá)款金额高达8.1亿元；紫(zǐ)晶存储则被罚(fá)款非法募(mù)集资金的3％，罚款金额3068.52万元。

　　合并其他违法事实计算，证监(jiān)会最终对泽(zé)达(dá)易盛处以8.6亿元罚(fá)款(kuǎn)，对实控人、时任董事长、总经(jīng)理(lǐ)林(lín)应处以3800万元罚款，时(shí)任董事、副总经理、财务总(zǒng)监(jiān)、董事(shì)会秘书应岚被(bèi)罚1300万元，二人均(jūn)被采取终身市场(chǎng)禁入。

　　颇为诡异的(de)是，在4月21日市场全面(miàn)大(dà)跌的(de)行情(qíng)下，两家公司均有不同幅度的(de)上涨(zhǎng)。*ST泽达股价大(dà)涨(zhǎng)6.98％，报收(shōu)4.14元(yuán)/股(gǔ)；*ST紫晶大涨(zhǎng)3.42％，报收2.42元/股。

　　截至2022年9月30日，*ST泽达A股股东总(zǒng)户数为6538户，户均持股市值(zhí)14.62万元；*ST紫晶A股股东总(zǒng)户(hù)数(shù)为12352户，户(hù)均(jūn)持股(gǔ)市值10.36万(wàn)元(yuán)。

　　*ST泽达已被提起(qǐ)诉讼

　　中介(jiè)机(jī)构一同被诉

　　行政处罚“靴子落(luò)地”，两家公司(sī)也(yě)进入到(dào)停牌及(jí)被终(zhōng)止(zhǐ)上市的阶(jiē)段。

　　4月(yuè)21日盘后，*ST泽达、*ST紫晶双双(shuāng)发布(bù)公告(gào)称，公司触及《上海证券交易(yì)所(suǒ)科创板股票上市规则》第12.2.2条第（一）项规定的(de)重大违法行为，将被实施重大违(wéi)法强制退(tuì)市。公司股票(piào)自2023年4月24日（星期一）开(kāi)市起停(tíng)牌。

　　4月21日，两家公司均收(shōu)到上交所下发的(de)拟(nǐ)终止公司股票上市的事先告(gào)知书。在(zài)收到终止上市告知书后，两家公(gōng)司可以根据规定(dìng)申请(qǐng)听证，提出陈(chén)述和申辩。交易所由上市委(wěi)员会就是否终止公司股票(piào)上市事宜进行审议，并根据(jù)上市委员会(huì)的(de)审核意见作出(chū)是否终止(zhǐ)公司股票上(shàng)市(shì)的决(jué)定。

　　根(gēn)据相关规定，若股票被终止上市，自交易(yì)所公(gōng)告对股票作(zuò)出终止(zhǐ)上市的决定之日后5 个(gè)交易日届(jiè)满(mǎn)的(de)下一交易日起(qǐ)，相关公司股票复牌并进入退市整(zhěng)理期(qī)，并在(zài)股票简称前冠以“退市”标识(shí)，退市整理期的交易期限(xiàn)为(wèi)15 个交(jiāo)易日。交(jiāo)易所将在退市整(zhěng)理期届(jiè)满后(hòu)5个交(jiāo)易(yì)日内对(duì)股票(piào)予以摘(zhāi)牌，股(gǔ)票最终(zhōng)终止上市。

　　另外，4月21日晚(wǎn)间，上海金融法院官微发(fā)布(bù)消息显示，其已于当日收到12名投资者共同起诉泽达易盛(shèng)等(děng)证(zhèng)券虚假(jiǎ)陈述责任纠(jiū)纷(fēn)的申(shēn)请。起诉(sù)投资者同时(shí)申请适用普通(tōng)代表(biǎo)人(rén)诉讼程序审理(lǐ)案件(jiàn)。上海金融法(fǎ)院称，其将依法审查，及时公布进(jìn)展情况。

　　值(zhí)得(dé)关(guān)注的是，在投资者提起的(de)诉讼中，被(bèi)告(gào)除了泽达易盛及实(shí)控人(rén)、董监高等，中介(jiè)机构东兴证券及两名保代（胡晓莉、陶晨亮(liàng)）、天健(jiàn)会计师事务所、康达(dá)律师(shī)事务所也均在(zài)被起诉之列(liè)。

　　3月31日晚间，东兴证券(quàn)曾发布公告称(chēng)，因在执(zhí)行泽达易盛首(shǒu)次公开发(fā)行股(gǔ)票并在科创(chuàng)板上市项目(mù)中(zhōng)，涉(shè)嫌保荐、承销及持续督导等业务未勤勉尽责，证(zhèng)监(jiān)会决定对其公司立案。

　　4月21日，中证中小投(tóu)资者(zhě)服务中心公告称，关(guān)注到上海金(jīn)融(róng)法院收到12名投(tóu)资者共同(tóng)起诉泽达易(yì)盛等证券虚假陈述责任(rèn)纠纷(fēn)的申(shēn)请(qǐng)，起诉投资者同时申请适用普通代表人诉(sù)讼程序审(shěn)理案件。泽达易盛是(shì)科创板首(shǒu)批被中国证监会(huì)立(lì)案调查公司，根据《行政处罚决定书》，公司构成欺诈发(fā)行。

　　投(tóu)服中心将密切(qiè)关注诉讼进展，如(rú)上(shàng)海金(jīn)融法院(yuàn)后续受理并裁定适用普(pǔ)通代表人诉讼，发布普通代表人诉(sù)讼权利(lì)登记公(gōng)告，拟相关(guān)法律法规公(gōng)开征集(jí)并接受50名(míng)以上（含50名）投资者特别授权，申请(qǐng)参加普通代表人(rén)诉讼并申请转换特别代表人(rén)诉讼(sòng)。

未经允许不得转载：橘子百科-橘子都知道 毁掉一个老师最好的办法