金融界4月21日消息(xī) 证(zhèng)监会(huì)有关部门负责(zé)人就泽达易盛案、紫晶存储案系科创(chuàng)板首批欺诈发行(xíng)案件答记者问。证监会有(yǒu)关(guān)部门负责人表(biǎo)示，欺诈发行、财务造假(jiǎ)等(děng)资本市(shì)场“毒(dú)瘤”严重损害广大投资(zī)者合法权益，危及市场秩序(xù)和(hé)金融安全(quán)。

　　中办、国办《关(guān)于依法从严打击证券违法(fǎ)活动的意见》强调坚(jiān)持“零(líng)容忍(rěn)”要(yào)求(qiú)，依(yī)法严厉查处证券(quàn)违法犯罪案(àn)件，立体化打击证券违法活动。我会(huì)坚决贯彻落实党中(zhōng)央国务院对资本市场违(wéi)法犯罪行为“零容忍”要求，推(tuī)动(dòng)对欺诈(zhà)发行等违法犯罪行为实(shí)行行政、民事、刑事立体惩处，形成强力震慑。

　　具体问答(dá)如下：

　　1.泽达易盛案、紫晶存储案系科(kē)创(chuàng)板首批(pī)欺诈(zhà)发行(xíng)案(àn)件(jiàn)，社(shè)会影响广泛(fàn)。作为监管机构，如何推动对上述发行(xíng)人(rén)、控股股(gǔ)东、实(shí)际控制人、中介机构及其责任人员等(děng)相(xiāng)关(guān)责任主体进行立体化追责？

　　答(dá)：欺诈发行、财务造假等资(zī)本市(shì)场“毒瘤”严(yán)重损(sǔn)害(hài)广大投资者合法权益，危及市场(chǎng)秩(zhì)序和金融(róng)安全。中(zhōng)办、国(guó)办《关于依法从(cóng)严(yán)打击证券违法活动的(de)意见》强调坚持(chí)“零容(róng)忍”要(yào)求，依法严厉(lì)查处(chù)证券(quàn)违法犯罪案件(jiàn)，立体化打击证券违法活(huó)动(dòng)。我会坚决贯彻落(luò)实党(dǎng)中央国务院对(duì)资(zī)本市场违法犯罪行为“零容忍(rěn)”要求，推动对欺(qī)诈发(fā)行等违法犯罪行为实行行政、民事、刑事立体惩处，形(xíng)成强力震慑。具体而言：

　　一是对于证券发行人及相关控股(gǔ)股东、实际(jì)控制人(rén)等“首恶”坚决严惩，全方位追责。如在上(shàng)述(shù)两(liǎng)案的行政(zhèng)责任(rèn)方面，我会(huì)依(yī)法向泽达易盛（天津）科技(jì)股份有限公(gōng)司（以下(xià)简称泽(zé)达易盛）和广东紫晶信(xìn)息存储技术股份有限(xiàn)公司(sī)（以下简称紫晶存储）及相关责任人作出(chū)行(xíng)政(zhèng)处罚和市(shì)场禁入(rù)决(jué)定，分(fēn)别(bié)对泽达易盛(shèng)、紫晶存储(chǔ)及相(xiāng)关责任人员(yuán)进行行政处(chù)罚，并对部分责任人员采取(qǔ)证券(quàn)市场禁入措施。同时，我会(huì)加强与公安机(jī)关的沟通协调，对(duì)涉嫌刑事(shì)犯罪的当(dāng)事(shì)人(rén)依法及时移送公安机关处理，推动案件刑事(shì)追责相(xiāng)关工作。另外，根据(jù)《上海(hǎi)证券交(jiāo)易所科创板股票上(shàng)市规(guī)则》的规定，上海证(zhèng)券交易所将依(yī)法对泽达易盛、紫晶存储(chǔ)启动重大违法强制(zhì)退市。

　　二是依法支持适(shì)格投(tóu)资者及时有效地追究违规上市公司及(jí)其相关中介机(jī)构(gòu)等责任主(zhǔ)体的(de)民事赔偿(cháng)责任。民事责任是资(zī)本市场法律责任体系(xì)的(de)重要组成部分，是(shì)对违法行为进行立体式追责的重要(yào)一(yī)环，也是提(tí)高资本市场违法违规成本的重要(yào)举(jǔ)措(cuò)。我会将进一步畅(chàng)通(t高级合伙人律师一年收入多少，律师合伙人分几级ōng)投资者权利救(jiù)济(jì)渠道，维护投资者合法(fǎ)权益，督促市场参与各(gè)方归位(wèi)尽责(zé)，形成(chéng)资(zī)本市场良好生态。

　　三是对(duì)于为上(shàng)市(shì)公司提供(gōng)保荐、承销(xiāo)服务(wù)的(de)证券公司、出具审计(jì)报告(gào)的或者法律(lǜ)意见书的证券(quàn)服务机构等违(wéi)规主体实施(shī)精准打(dǎ)击。如果相关中介(jiè)机(jī)构故意参与(yǔ)造假，情节恶(è)劣，坚决严惩，从重(zhòng)处罚(fá)，涉嫌犯(fàn)罪的，移送司法(fǎ)机关(guān)处理；如果相关中介机构主要(yào)涉(shè)嫌执业未勤勉尽责的情形，我会将按照过责相当的法治理念，综合考(kǎo)虑(lǜ)违法(fǎ)程(chéng)度、案件情况、执法效率、赔偿投资(zī)者损失意愿和(hé)能力等因素，依法妥(tuǒ)善处理，让中介机(jī)构为其(qí)未勤勉尽责的执业(yè)行为(wèi)付出代价(jià)。

　　四(sì)是关于中介机构(gòu)的责任人员。证券公司、会计师(shī)事务所(suǒ)、律师事务所等中介(jiè)机构(gòu)从业人员的道德(dé)水准、专业(yè)能力(lì)、合规风险意识和廉洁从业水平等，是保(bǎo)障证(zhèng)券(quàn)服务质量(liàng)的重要因素。如果在欺诈发行、财(cái)务造假等案件(jiàn)中发(fā)现(xiàn)相关(guān)中介机构责(zé)任人员存在违法违规行为，将依法依(yī)规予以严处。

　　2.泽达易盛(shèng)、紫晶存储欺(qī)诈发行(xíng)案严重损害投资者合法(fǎ)权益，目前在投资(zī)者保护方面有哪些安排？

　　答：《证券法》《民事诉讼(sòng)法》等法(fǎ)律法(fǎ)规规定了包括协商和解、纠纷调解(jiě)、先行赔付(fù)、责(zé)令回购、行政执法当事人(rén)承(chéng)诺、单独(dú)诉(sù)讼、示范判(pàn)决(jué)、代(dài)表人诉讼等一系列投资者赔偿救济制度(dù)。这(zhè)些(xiē)制(zhì)度各有优势(shì)，对于个案中采(cǎi)用何种方式(shì)，需综合考虑不同(tóng)投资者赔偿(cháng)救济制度的适用条件、投资者获赔的充分(fēn)性(xìng)和有(yǒu)效性、赔付责任主体的意愿和(hé)能力等因(yīn)素(sù)，目标都是有效保(bǎo)护(hù)投资者、惩戒和震(zhèn)慑违法(fǎ)行为人。

　　对(duì)于(yú)泽达(dá)易盛案(àn)，上(shàng)海金融(róng)法院已经收到(dào)泽达(dá)易(yì)盛普通代表人诉(sù)讼(sòng)起诉材(cái)料，中证中小投资(zī)者服务中心(xīn)发布(bù)公告，表示密切(qiè)关注泽(zé)达易盛普通(tōng)代(dài)表(biǎo)人诉讼进(jìn)展，如上海金融(róng)法院受理并裁定(dìng)适用普通代表人(rén)诉讼，将依法接(jiē)受投资者特(tè)别授权，申请参加该案(àn)并转换特别代表(biǎo)人诉讼。特(tè)别代表人诉讼制度具有“默(mò)示加入、明示退(tuì)出”的特征，能(néng)够(gòu)一揽子解决(jué)泽(zé)达易盛案(àn)的民事赔偿(cháng)问题，适格投资者的合法权益可以在(zài)诉讼程序中(zhōng)得到保(bǎo)护(hù)。

　　对于紫晶(jīng)存储案，中信建投证(zhèng)券(quàn)股份有限公(gōng)司作为紫(zǐ)晶存储(chǔ)申请首次公(gōng)开(kāi)发行股票的保荐机构和主承销商，与其他中介机构正在(zài)主动筹备(bèi)投资者(zhě)赔偿事宜，拟共同出资10亿元设立先(xiān)行赔付专项基(jī)金(jīn)（上(shàng)述金(jīn)额(é)为(wèi)公(gōng)司初步估算(suàn)结(jié)果，基金(jīn)规模将根据最(zuì)终计算的适格投(tóu)资(zī)者损失赔付金额进行调整(zhěng)），用于先(xiān)行赔(péi)付适(shì)格投(tóu)资者的投资损失(shī)。先行赔付可(kě)以高效、快捷(jié)地(dì)解决(jué)紫晶存储(chǔ)案的民事赔(péi)偿问题，适格投资者可以积极参(cān)与先行赔付程序直(zhí)接获赔，以维护(hù)自身(shēn)合法权(quán)益(yì)。

　　3.中信建投证券股份有限(xiàn)公(gōng)司(sī)披露的(de)公告中提出向证监会(huì)提交证(zhèng)券(quàn)期货行政执(zhí)法当事(shì)人承诺申(s高级合伙人律师一年收入多少，律师合伙人分几级hēn)请，证监会将如何处理？

　　答(dá)：2019年修订(dìng)的《证券法》新(xīn)增了(le)证(zhèng)券(quàn)领域行(xíng)政执法(fǎ)当事人承诺制度（以(yǐ)下简称当事人承诺制(zhì)度）。当事人(rén)承诺制(zhì)度(dù)是指(zhǐ)国务院(yuàn)证券监督管理机构对涉嫌证券期货违法的单位或者个人进行调查期间，被调查的当事(shì)人承诺纠(jiū)正涉嫌违(wéi)法行为、赔偿有关(guān)投(tóu)资者损(sǔn)失、消除(chú)损害或者不良(liáng)影响并(bìng)经国务院证(zhèng)券监(jiān)督管理(lǐ)机构认可，当事人履行(xíng)承诺(nuò)后国务院证券监督(dū)管(guǎn)理机(jī)构终止案件调(diào)查的行政执(zhí)法方式。相(xiāng)关(guān)法律法规明确规定了当事人(rén)承诺制度的基本流程(chéng)、适用范(fàn)围、监(jiān)督制(zhì)约(yuē)机(jī)制等。

　　根据《证券期货行政执法当(dāng)事(shì)人(rén)承诺制度(dù)实施办法》等规(guī)定(dìng)，承(chéng)诺金兼(jiān)具惩(chéng)戒和赔偿功能，承诺金数(shù)额(é)的(de)确定(dìng)需要综合考虑当(dāng)事人因涉嫌违法行为可能获(huò)得的(de)收益或者(zhě)避(bì)免的损(sǔn)失、当事(shì)人涉嫌违(wéi)法行为依法可能被(bèi)处(chù)以(yǐ)罚(fá)款和没收违法所(suǒ)得的(de)金(jīn)额，以及投(tóu)资者(zhě)因当(dāng)事人涉嫌违法行为所(suǒ)遭受的损失等诸(zhū)多因素。承诺金数(shù)额通常高于(yú)罚没款(kuǎn)数额，且(qiě)可用于赔(péi)偿(cháng)投资者损失，在证券(quàn)期货行政执法当事人承诺这(zhè)一程序中(zhōng)，既可以实现对申(shēn)请(qǐng)人(rén)的精准打击，也可以(yǐ)有(yǒu)效便捷地(dì)补偿投资(zī)者的损失。因此，当事人承诺制(zhì)度(dù)可以一并解(jiě)决案件相关的行政处理与(yǔ)民事(shì)赔偿问题，有(yǒu)效提高执(zhí)法效(xiào)能，达(dá)到行政追(zhuī)责与(yǔ)民事追责相统一的效果。

　　对于中(zhōng)信建投证券股份有限公司(sī)向我会提(tí)交(jiāo)当事人承(chéng)诺申请，我会将依(yī)据《证券法》《证券期货行政执法当事(shì)人(rén)承诺制度实(shí)施(shī)办(bàn)法》《证券(quàn)期货行政执法当事人承诺(nuò)制度(dù)实(shí)施规(guī)定(dìng)》等(děng)规定，依(yī)法(fǎ)依规决定(dìng)是否受(shòu)理。

　　4.对(duì)于泽(zé)达易盛、紫晶(jīng)存储所(suǒ)涉的证券公司、会计师事务所、律(lǜ)师事务所等中介(jiè)机(jī)构及其责任人员，下(xià)一步将如何处理？高级合伙人律师一年收入多少，律师合伙人分几级>

　　答：前期，我会贯彻“零容忍”要求，对泽(zé)达易盛和紫晶存储(chǔ)所涉(shè)中介机构开展“一案双查”。在泽达(dá)易盛案(àn)中，东兴证券股份有限公(gōng)司、天健会计师事(shì)务所(suǒ)、北京市康达律师事务所(suǒ)等中介机构因涉嫌在相(xiāng)关执业过程中(zhōng)未勤勉(miǎn)尽责，近日已被我会立(lì)案。在(zài)紫晶(jīng)存(cún)储案中，我会对中信建投(tóu)证券股份(fèn)有限公司、容诚会计师事(shì)务所、致同(tóng)会计(jì)师事务所(suǒ)、广东恒益律(lǜ)师事务所(suǒ)等中介机构启(qǐ)动了相(xiāng)关调查工作(zuò)，后(hòu)续(xù)将根据(jù)其在相关执业行(xíng)为中的勤勉尽(jǐn)责情(qíng)况(kuàng)，结合其主动先行赔付以及申请证券期货行政执法当事人承诺等情形，依(yī)法进行下一步处(chù)理。需要指出的是，我们将关注相关中介机构有关(guān)责任人员在上述案(àn)件(jiàn)中的执业(yè)行为，如果发现有关(guān)责任人员(yuán)存在违法(fǎ)违(wéi)规行为(wèi)，将依法依规予以严处。

　　证(zhèng)券公司、会计师事务所、律师(shī)事务所等中介(jiè)机构是保(bǎo)障资本市场(chǎng)高质量发(fā)展(zhǎn)的(de)重(zhòng)要力量，中介机(jī)构及(jí)其从业人员应当严格遵守法律(lǜ)法规和职业道德要求，勤勉(miǎn)尽责、诚实守信(xìn)、廉洁自律(lǜ)、公平竞争，自觉营造和维护风清气(qì)正的企业文化和行业文(wén)化，珍视行业声誉。