金融(róng)界(jiè)4月(yuè)21日消息(xī) 证监(jiān)会有关部门负责(zé)人就泽达(dá)易盛(shèng)案(àn)、紫晶(jīng)存(cún)储(chǔ)案系科创(chuàng)板首批欺(qī)诈发(fā)行案件(jiàn)答记者问(wèn)。证监会有关部(bù)门负责人表示(shì)，欺诈发(fā)行、财务造假等(děng)资本市场“毒(dú)瘤”严重损害广大投(tóu)资(zī)者合法权益，危及市场秩(zhì)序和金融安全。

　　中(zhōng)办、国办《关于依法从(cóng)严(yán)打击证券违(wéi)法(fǎ)活动(dòng)的意见》强调坚持“零容忍”要求(qiú)，依法严厉查处(chù)证券违法犯罪案件，立体化打击证券违法活动(dòng)。我会坚(jiān)决贯彻落实党中央国务院对资本(běn)市场违法犯罪行为“零容忍”要求，推动对欺诈发行等违法犯罪行(xíng)为实行行政、民事、刑事立体惩处(chù)，形(xíng)成强力(lì)震慑。

　　具体问答如(rú)下(xià)：

　　1.泽达(dá)易盛案、紫晶存储(chǔ)案系科创(chuàng)板首批(pī)欺诈发行案件，社(shè)会影响(xiǎng)广(guǎng)泛(fàn)。作为(wèi)监管机构，如何推动(dòng)对上述发行人(rén)、控股(gǔ)股东、实际控制人(rén)、中介机构及其责(zé)任人员等(děng)相关责(zé)任主体进行立体化(huà)追责？

　　答：欺诈发行、财务造假等(děng)资本(běn)市(shì)场(chǎng)“毒瘤”严(yán)重损(sǔn)害广大投(tóu)资者合法权益，危及市(shì)场秩(zhì)序和金融安全。中办、国办《关(guān)于(yú)依法从(cóng)严打击证券违法活(huó)动的意见》强调坚持(chí)“零(líng)容忍”要(yào)求(qiú)，依法严厉查处证(zhèng)券违法犯罪案件，立(lì)体化打(dǎ)击证券(quàn)违法(fǎ)活动(dòng)。我会坚决贯(guàn)彻落实党中央国务(wù)院(yuàn)对资本市场违法犯罪行为“零容忍”要求，推动对欺诈(zhà)发行等违法犯(fàn)罪(zuì)行为实行行政、民事、刑事(shì)立体惩处，形成强力(lì)震慑(shè)。具体而言(yán)：

　　一是对于证(zhèng)券发行人(rén)及相(xiāng)关控股股东、实际控制人等“首(shǒu)恶”坚决严惩，全(quán)方位追(zhuī)责。如在上述两(liǎng)案(àn)的(de)行政责任方(fāng)面，我会依法向泽(zé)达易盛（天津）科技股(gǔ)份有限公司（以(yǐ)下(xià)简称(chēng)泽达易盛(shèng)）和(hé)广东紫晶(jīng)信息存储技术股(gǔ)份有限公司（以下(xià)简称紫晶存储）及相关责任人(rén)作出行(xíng)政处罚和(hé)市场禁入决定，分别对泽(zé)达易盛(shèng)、紫晶存储及相关责任人员(yuán)进(jìn)行行政处罚(fá)，并对部分责(zé)任(rèn)人员(yuán)采(cǎi)取证券市场禁入(rù)措施。同(tóng)时，我会加强与公安机关的(de)沟(gōu)通协调，对涉嫌刑事犯罪的当事(shì)人(rén)依法及时移送公安机关处(chù)理，推动案(àn)件刑事追责(zé)相关工作。另外(wài)，根据《上海证券交易所科创板股票上市(shì)规则》的(de)规定，上海(hǎi)证券交易所将依(yī)法对泽(zé)达易(yì)盛、紫晶(jīng)存储(chǔ)启(qǐ)动(dòng)重大(dà)违(wéi)法强制(zhì)退市。

　　二是依法(fǎ)支持适格投资者及时有(yǒu)效(xiào)地追究违(wéi)规上市(shì)公司及其相关中(zhōng)介机构等(děng)责任主体的民事赔偿责任。民事(shì)责任是资(zī)本(běn)市场法律责任体系(xì)的(de)重要组成部(bù)分，是对(duì)违法行为(wèi)进行立体式追(zhuī)责的重要(yào)一环，也是提(tí)高(gāo)资本市场违法违规成(chéng)本的重要举措。我会将进(jìn)一(yī)步畅通投(tóu)资者权利救济渠道，维护投资者(zhě)合法权益，督(dū)促(cù)市场参与各方归位尽责，形成资(zī)本(běn)市场良好(hǎo)生(shēng)态(tài)。

　　三是对(duì)于为上市公司提(tí)供保荐、承销服(fú)务(wù)的证券(quàn)公司(sī)、出具(jù)审计报告的(de)或者法律意见书的证券服(fú)务机构等(děng)违规主体(tǐ)实施(shī)精准(zhǔn)打击(jī)。如果相(xiāng)关中(zhōng)介(jiè)机构故意参与造假，情节(jié)恶劣，坚决严惩，从重处罚，涉嫌犯罪的，移送(sòng)司法机关处理；如果相关中介机构(gòu)主要涉嫌执业未勤勉(miǎn)尽责(zé)的情形，我会将按(àn)照过责相当的法治理(lǐ)念，综(zōng)合考虑违法程度、案件情况、执法效率(lǜ)、赔偿投资者(zhě)损失意愿和能力等因素，依法妥(tuǒ)善处(chù)理，让中介机构为其未勤(qín)勉尽责(zé)的(de)执业果冻和跳跳糖是啥意思，果冻和跳跳糖是干什么用的行为付出代价(jià)。

　　四是关于中介机构的责任人员。证券公司、会(huì)计师事务所、律(lǜ)师事务所等(děng)中介机构从业人员的(de)道德(dé)水(shuǐ)准(zhǔn)、专业能力、合规风险意识和廉(lián)洁从(cóng)业水平等，是保障(zhàng)证(zhèng)券服务质量的重要因素。如果在欺诈(zhà)发行、财务(wù)造假等案件中发现相关(guān)中(zhōng)介机构(gòu)责任人员(yuán)存在违法违规行(xíng)为，将(jiāng)依法依规予以严处。

　　2.泽达易盛、紫(zǐ)晶存储欺诈发行案严重损害(hài)投资者合法(fǎ)权益，目前在投资者保护方面有哪些(xiē)安排？

　　答：《证券法》《民事诉讼法》等法律法规规(guī)定了包括协(xié)商和(hé)解(jiě)、纠纷(fēn)调解、先行赔(péi)付、责令回购、行政执法当事人承诺、单独诉讼、示范判决、代表人诉讼等一系列投资者赔偿救济制(zhì)度。这些制度各有优势，对于(yú)个案(àn)中采用何种方式，需综合考虑不同投资者赔偿救济(jì)制度的(de)适用条件、投资者获(huò)赔的充(chōng)分性和有效(xiào)性、赔付(fù)责任主体(tǐ)的意愿和能力等因素(sù)，目标(biāo)都是有效保护(hù)投资者(zhě)、惩戒(jiè)和震(zhèn)慑(shè)违法(fǎ)行为人。

　　对(duì)于泽达易盛(shèng)案，上海金融(róng)法院已经收到泽(zé)达易盛普通代表人诉讼起(qǐ)诉材料，中证中小投资者(zhě)服务中心(xīn)发布公告(gào)，表示(shì)密切关注(zhù)泽达易盛普通代(dài)表人诉(sù)讼进展，如(果冻和跳跳糖是啥意思，果冻和跳跳糖是干什么用的rú)上海(hǎi)金融法院受理并裁定(dìng)适用普通代表人诉讼，将依法接受投资者特别(bié)授权，申请(qǐng)参(cān)加该(gāi)案(àn)并转换特别代表人诉讼。特别(bié)代(dài)表人诉讼制度具有“默示(shì)加入、明示退出(chū)”的特征，能够一揽子解(jiě)决(jué)泽达易盛案的民事赔偿(cháng)问题，适格投资者(zhě)的合法权益可以(yǐ)在(zài)诉讼程序(xù)中得到保护(hù)。

　　对于紫晶(jīng)存储案，中信建投证券股份有(yǒu)限(xiàn)公(gōng)司作为紫晶存(cún)储(chǔ)申(shēn)请首(shǒu)次公开发行股(gǔ)票的保荐机构和主(zhǔ)承销商，与其他中介机构正在主动筹(chóu)备投资(zī)者赔偿事宜(yí)，拟共同出资10亿(yì)元设立先行(xíng)赔(péi)付专项基金（上述金额为公(gōng)司初步估(gū)算结果，基金规模将根据最(zuì)终(zhōng)计(jì)算的适格投资者损失赔付金额进行调整），用于先行赔付适格投资者的投资损(sǔn)失。先行赔付可(kě)以高效、快捷地解决紫晶存储案的民事赔(péi)偿(cháng)问题，适格投资者可(kě)以积极参与(yǔ)先行赔付程序直接获(huò)赔，以维护自身合法权(quán)益。

　　3.中信建(jiàn)投证券(quàn)股份有限公(gōng)司披露的(de)公告中提(tí)出向证监会提交证券期货行政执法当事人承诺(nuò)申请，证监会将(jiāng)如何处(chù)理？

　　答(dá)：2019年修订的《证券(quàn)法》新增了(le)证(zhèng)券领域行(xíng)政(zhèng)执法当事人承诺制度（以下简(jiǎn)称当事人承诺制度）。当(dāng)事人承诺制度是指国务院(yuàn)证券监(jiān)督管理机构对涉嫌(xián)证(zhèng)券期(qī)货违(wéi)法的单位(wèi)或者个人进(jìn)行(xíng)调(diào)查期间，被调查的当事人承诺纠正涉(shè)嫌(xián)违法(fǎ)行为、赔偿有关投(tóu)资者损失、消除损(sǔn)害或者不良影响并经(jīng)国务院证券监督管理机构(gòu)认可(kě)，当事人履行承诺(nuò)后国务院(yuàn)证(zhèng)券监(jiān)督管理机(jī)构(gòu)终止案件(jiàn)调查的行政执法方式(shì)。相(xiāng)关法律法规明确规定了当事人承诺(nuò)制度的基本流程、适用范围、监督(dū)制(zhì)约机制等。

　　根据《证券(quàn)期货行政执(zhí)法当事人承诺(nuò)制(zhì)度实施(shī)办(bàn)法》等(děng)规定，承诺金(jīn)兼具惩戒和赔偿功能，承诺金(jīn)数额的确(què)定需要(yào)综合考虑当事(shì)人因(yīn)涉嫌违法行为可能获得的(de)收(shōu)益或者避(bì)免的损失、当事人涉嫌(xián)违法行为依(yī)法(fǎ)可(kě)能(néng)被处(chù)以罚(fá)款和没收违(wéi)法所得的(de)金额，以及投资者因当事人涉嫌违法行为所遭受的损失等诸(zhū)多因素。承(chéng)诺金数额(é)通常高于罚没款(kuǎn)数额，且可用(yòng)于赔偿投资(zī)者损失(shī)，在证(zhèng)券(quàn)期货行政执法当(dāng)事人承诺这一程序中，既可以(yǐ)实现对申请(qǐng)人的精准打(dǎ)击，也可以有效便(biàn)捷地补(bǔ)偿投资者的损(sǔn)失。因此，当事人(rén)承(chéng)诺制度可以(yǐ)一并(bìng)解决案件相关的行政(zhèng)处理(lǐ)与(yǔ)民事赔偿问(wèn)题，有效(xiào)提高(gāo)执法效(xiào)能(néng)，达到行政追(zhuī)责与民事追(zhuī)责(zé)相统一的效果。

　　对于中信建投(tóu)证(zhèng)券股份(fèn)有(yǒu)限(xiàn)公司向(xiàng)我会提交当事人承诺申请(qǐng)，我(wǒ)会将依据(jù)《证(zhèng)券(quàn)法》《证(zhèng)券期货(huò)行政(zhèng)执法当事人承(chéng)诺制度实施办法(fǎ)》《证券(quàn)期(qī)货行(xíng)政执法当事人(rén)承诺制(zhì)度实(shí)施规定(dìng)》等规(guī)定，依法依规决定是否受理。

　　4.对(duì)于泽达易盛(shèng)、紫晶存储所涉的证券公(gōng)司(sī)、会计师事务所(suǒ)、律师(shī)事(shì)务所(suǒ)等中介机构及其责任人员，下一步将如(rú)何处理？

　　答：前期，我会(huì)贯(guàn)彻“零容(róng)忍”要求，对泽达易盛和紫晶(jīng)存储(chǔ)所涉中(zhōng)介(jiè)机构开展“一案双查”。在泽达(dá)易盛案中，东兴(xīng)证券股(gǔ)份有限公司、天健会计师事务所、北京市康达律师事务(wù)所(suǒ)等(děng)中(zhōng)介机构因(yīn)涉嫌在相关执业过(guò)程中未勤勉尽责，近日(rì)已被我会立案。在紫晶存储(chǔ)案中，我会对中信(xìn)建投证券股份有(yǒu)限公司、容诚会计师事务所、致(zhì)同(tóng)会计师事务所、广东恒益(yì)律(lǜ)师事(shì)务所等中介机构启动了相关调(diào)查工作(zuò)，后续将根(gēn)据其在相关执业(yè)行(xíng)为中的勤勉尽责情况(kuàng)，结合其主动(dòng)先行赔(péi)付(fù)以及(jí)申请证券期货行政执法当事人承(chéng)诺等情形，依法进(jìn)行(xíng)下一步处理。需要(yào)指出的是，我们将(jiāng)关注相关中介机(jī)构有关责任人员在上(shàng)述案(àn)件中(zhōng)的(de)执业行为，如(rú)果发(fā)现有关责任人员存在违法违规(guī)行(xíng)为(wèi)，将依(yī)法依规予以严处。

　　证(zhèng)券(quàn)公(gōng)司(sī)、会计师事务所、律师事务所等中介机构是(shì)保障(zhàng)资本市(shì)场高质量发展的重要力量，中介机构及其从业人员应当严格遵守(shǒu)法律(lǜ)法规和(hé)职业道(dào)德要求，勤勉尽责、诚实守信(xìn)、廉洁自律、公(gōng)平竞(jìng)争，自(zì)觉营造和维护风清气正的(de)企业文化和行业文化，珍视行(xíng)业声誉。

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