金(jīn)融界4月(yuè)21日(rì)消息 证监会(huì)有关部(bù)门负责人(rén)就泽(zé)达(dá)易盛案、紫晶存(cún)储案(àn)系(xì)科创(chuàng)板首批欺诈(zhà)发行(xíng)案件答记者问。证监会有关部(bù)门(mén)负责人(rén)表示，欺(qī)诈(zhà)发行(xíng)、财务造假等资本市场“毒瘤”严重损(sǔn)害(hài)广大投资者合(hé)法权益，危(wēi)及市场秩序和金融安全。

　　中办、国办《关于(yú)依法从(cóng)严打击证券违法活动的意见》强(qiáng)调坚持“零容(róng)忍(rěn)”要求，依法严厉查处证(zhèng)券(quàn)违法犯罪案件(jiàn)，立(lì)体化打击证券(quàn)违(wéi)法(fǎ)活动。我会(huì)坚(jiān)决贯彻落实(shí)党中(zhōng)央(yāng)国务院对资本市场违法犯(fàn)罪行为“零容忍”要(yào)求，推动对欺诈发行等(děng)违法犯罪行为实行(xíng)行政、民事、刑事立体惩处(chù)，形成强(qiáng)力(lì)震慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽达易盛案、紫(zǐ)晶存储(chǔ)案系科创(chuàng)板首(shǒu)批(pī)欺诈发行案件，社(shè)会影响(xiǎng)广泛。作为监管机构，如何推动对上述发行人、控股股东、实际(jì)控制人(rén)、中介机构(gòu)及(jí)其(qí)责任人员等相(xiāng)关责(zé)任主体进行立体化追责？

　　答：欺诈发行、财务造假等资(zī)本(běn)市场(chǎng)“毒(dú)瘤”严重损害广大投资者合法权益，危(wēi)及市场秩序和(hé)金融安全(quán)。中(zhōng)办(bàn)、国办《关(guān)于依法(fǎ)从严打击证券违(wéi)法(fǎ)活动的(de)意见(jiàn)》强(qiáng)调(diào)坚持“零容忍”要求(qiú)，依法(fǎ)严(yán)厉查处证券(quàn)违法犯罪案件，立体化打击(jī)证券违法(fǎ)活动。我会坚决贯彻落实党(dǎng)中央国务(wù)院对资本市场违法犯(fàn)罪(zuì)行为“零容(róng)忍”要求，推(tuī)动对欺诈发行(xíng)等违法犯罪(zuì)行为实行(xíng)行政(zhèng)、民事(shì)、刑事(shì)立体惩处，形成强力(lì)震慑。具体而言(yán)：

　　一是(shì)对于证券发行人及相关控股股(gǔ)东、实际控制人等“首恶”坚决严惩，全(quán)方位追责。如在上(shàng)述两(liǎng)案的行政责任方面(miàn)，我会依法向泽(zé)达易盛（天津）科技股份有限公司（以(yǐ)下简(jiǎn)称泽达(dá)易盛）和广东紫(zǐ)晶信息存储技术股(gǔ)份有限公(gōng)司（以下简(jiǎn)称紫晶存储）及相关责任人作出行(xíng)政处罚和市场禁入决定，分别对泽达易(yì)盛、紫晶存储及(jí)相关责任(rèn)人员进行行(xíng)政处罚，并(bìng)对部分责(zé)任人员采取(qǔ)证券市(shì)场禁(jìn)入措(cuò)施。同时，我会(huì)加强与公安机(jī)关(guān)的沟通协调，对涉嫌刑(xíng)事犯罪(zuì)的当事人依法(fǎ)及时移送(sòng)公安机关处理，推(tuī)动案件刑事追责(zé)相关工作。另外，根(gē刽子手，刽子手念gui还是念kuai读音n)据《上海证券交(jiāo)易所科创板股(gǔ)票(piào)上市规(guī)则》的规定，上海证券交易所将(jiāng)依法对泽达(dá)易盛、紫(zǐ)晶存储启动重大违法(fǎ)强(qiáng)制退市(shì)。

　　二是依法(fǎ)支(zhī)持适格投资者(zhě)及时有效(xiào)地追究违(wéi)规(guī)上市公司及(jí)其相关中介机构(gòu)等责任主体的民事赔偿(cháng)责(zé)任。民事责任是资本市(shì)场法律责任(rèn)体系的重(zhòng)要组成部(bù)分，是(shì)对违法行为进行立(lì)体式追责的重要一环，也是提高资本市场违(wéi)法(fǎ)违规成(chéng)本(běn)的重要举措。我(wǒ)会将进一步(bù)畅通投资者(zhě)权利救济渠道，维护投资者合(hé)法权益(yì)，督促市(shì)场参与各方(fāng)归位尽责，形(xíng)成资本市场良好生态。

　　三是对于为(wèi)上市公司提供(gōng)保荐、承销(xiāo)服务的证券公司、出具审计报告的或刽子手，刽子手念gui还是念kuai读音者法(fǎ)律意见书(shū)的证券服务机(jī)构(gòu)等违规主体实施精准(zhǔn)打击。如果相关(guān)中介机(jī)构故意参与造假，情节恶劣，坚决(jué)严(yán)惩，从重处罚，涉嫌犯罪的(de)，移送(sòng)司法机(jī)关(guān)处理；如(rú)果相关(guān)中介机构(gòu)主要涉嫌执(zhí)业未勤勉尽(jǐn)责的情(qíng)形，我会将按照(zhào)过责相当的法治(zhì)理念，综合考虑(lǜ)违法程度(dù)、案件情况、执法效(xiào)率、赔偿投(tóu)资者损失意愿和(hé)能力(lì)等因素，依(yī)法妥善(shàn)处(chù)理(lǐ)，让中介(jiè)机构为其未勤勉尽责的执业行为(wèi)付出代价。

　　四是关于(yú)中介(jiè)机(jī)构(gòu)的责任(rèn)人员。证券(quàn)公司、会计师(shī)事务(wù)所、律师事务所(suǒ)等中介机构从业(yè)人(rén)员的道德(dé)水准(zhǔn)、专业能力(lì)、合规风险意识和(hé)廉洁(jié)从(cóng)业水(shuǐ)平(píng)等，是保障证券(quàn)服(fú)务质量的重要因(yīn)素。如(rú)果在(zài)欺诈发行、财务造假等案件中发现(xiàn)相关中介(jiè)机构责任人员存在(zài)违法(fǎ)违规(guī)行为(wèi)，将依法依(yī)规予以严处。

　　2.泽达(dá)易盛(shèng)、紫晶存(cún)储欺诈发行(xíng)案严重(zhòng)损害投资者合法权益，目(mù)前在投资者保护方(fāng)面(miàn)有(yǒu)哪些安(ān)排？

　　答：《证券法(fǎ)》《民事诉讼法》等法律法规规(guī)定了包括协商和解、纠纷调解、先(xiān)行赔(péi)付、责令回购、行政(zhèng)执法当事人承诺、单(dān)独诉(sù)讼(sòng)、示(shì)范判决、代表(biǎo)人诉讼等一系(xì)列(liè)投(tóu)资(zī)者赔偿救济(jì)制度(dù)。这些制度各(gè)有优势，对于个案中采用何(hé)种方式，需综合考(kǎo)虑不(bù)同投(tóu)资者(zhě)赔偿救济制(zhì)度的适用条件、投资者获赔的(de)充分性(xìng)和有效性、赔付责任主体的(de)意愿和(hé)能力(lì)等因素，目标都是有效(xiào)保护(hù)投资者、惩戒和震慑违法行为人(rén)。

　　对于泽达(dá)易盛案(àn)，上海(hǎi)金融(róng)法(fǎ)院已经收到泽达易盛普通代表人诉讼起诉材料，中(zhōng)证中小投资者服务(wù)中心(xīn)发布公告，表示(shì)密切关注泽达(dá)易盛普通代(dài)表人诉讼进(jìn)展，如上海金融法院受理并裁定适用普(pǔ)通代表人诉(sù)讼(sòng)，将依法接受投资者特别授权，申请参加该案并(bìng)转换特别代(dài)表人诉讼。特别(bié)代表人诉讼制度具有“默示加入、明示(shì)退出”的特征，能够一揽子解决泽达易(yì)盛案的民事赔偿问题，适格投资者(zhě)的合法权(quán)益可(kě)以在诉(sù)讼程(chéng)序中得到保护(hù)。

　　对于紫晶存储案，中(zhōng)信建投(tóu)证券股份有限公司作(zuò)为紫晶(jīng)存储申(shēn)请首次公开发(fā)行(xíng)股票的(de)保荐机(jī)构和主承销商，与其(qí)他中介机构正在主动(dòng)筹备投(tóu)资者赔偿事宜，拟共同出资10亿元(yuán)设立先行赔付专项基金（上述(shù)金额为公(gōng)司初(chū)步估算结(jié)果，基金规(guī)模将(jiāng)根(gēn)据(jù)最(zuì)终计(jì)算的适(shì)格投资者损失(shī)赔付金额(é)进行调整），用于先行赔(péi)付(fù)适格投资者的投(tóu)资损失。先行赔付可以高效、快捷地(dì)解(jiě)决紫晶存储案的民(mín)事(shì)赔偿问题，适格(gé)投资者可以积极参与先(xiān)行赔付程序直(zhí)接获(huò)赔，以维护自身合法权益(yì)。

　　3.中信建投证券股份有(yǒu)限公司披露的公告(gào)中提出向证监会(huì)提交证券期货(huò)行(xíng)政执(zhí)法当事人(rén)承诺(nuò)申请，证监会将如何处(chù)理？

　　答：2019年(nián)修订的《证(zhèng)券法》新增了证券领域行政执法当事人承诺制度（以下简称当事人承(chéng)诺制度）。当(dāng)事人承诺制(zhì)度是指国务院(yuàn)证券监督(dū)管理机构对(duì)涉嫌(xián)证券期货违法的单位或者个人进行调(diào)查期(qī)间(jiān)，被调查的(de)当事人承(chéng)诺纠正涉嫌违法行为、赔(péi)偿有关投资者(zhě)损(sǔn)失(shī)、消除(chú)损害(hài)或(huò)者不良影响并(bìng)经国务院(yuàn)证券监督管理机构认可，当(dāng)事人(rén)履行承诺后国务院证(zhèng)券(quàn)监督管理机构终止案件(jiàn)调查(chá)的行政执法方式(shì)。相关法律法(fǎ)规明确规定(dìng)了当事人承(chéng)诺制度的(de)基本流程、适用范围(wéi)、监督制约机制等(děng)。

　　根据《证券期(qī)货(huò)行(xíng)政(zhèng)执(zhí)法(fǎ)当事人承诺制度实施办法》等规(guī)定，承诺金兼具惩戒和(hé)赔偿(cháng)功能(néng)，承诺金数额的确定需要(yào)综(zōng)合(hé)考虑当(dāng)事人因涉嫌违法行为可能获得的收益或者避免(miǎn)的(de)损失、当事人(rén)涉嫌违(wéi)法行为依法(fǎ)可能被处以罚款和没收违法所得的金额，以及投资者(zhě)因当事人涉(shè)嫌违法行为(wèi)所遭受的损(sǔn)失等(děng)诸多因素。承(chéng)诺金数额通常高于罚没(méi)款(kuǎn)数额，且可用于赔偿投(tóu)资者损(sǔn)失，在证券期(qī)货行政执(zhí)法当事人承(chéng)诺这一程(chéng)序(xù)中，既可以实现对(duì)申请人的精(jīng)准打击(jī)，也可以有效(xiào)便捷地(dì)补(bǔ)偿(cháng)投资者的(de)损失。因(yīn)此，当事(shì)人(rén)承诺制度可(kě)以一并解决案(àn)件相关的行政(zhèng)处理与民(mín)事赔(péi)偿问题(tí)，有效提高执法效能，达到行政追责与民事追责相统一的效果。

　　对(duì)于中信建(jiàn)投(tóu)证券(quàn)股份有限公司向我会提交(jiāo)当事人承诺申请，我会将依据(jù)《证券法》《证(zhèng)券(quàn)期货行政(zhèng)执法当事人(rén)承诺制度实施办法》《证券期(qī)货(huò)行(xíng)政执法当事人承(chéng)诺制度实施(shī)规定》等规定，依法依(yī)规决定(dìng)是否受理(lǐ)。

　　4.对于泽达易盛(shèng)、紫晶存(cún)储所涉(shè)的证券公司、会计师(shī)事务所(suǒ)、律(lǜ)师(shī)事务所等中(zhōng)介机(jī)构及(jí)其责(zé)任人员，下一步(bù)将如(rú)何处(chù)理(lǐ)？

　　答：前期，我(wǒ)会贯彻“零容忍”要求，对泽达(dá)易盛(shèng)和紫晶(jīng)存储所涉中介机构开展“一案(àn)双查”。在泽达易盛案中，东(dōng)兴证券股(gǔ)份有(yǒu)限公司、天健会计师事务(wù)所、北京市(shì)康达律(lǜ)师事务(wù)所等中(zhōng)介机(jī)构(gòu)因涉(shè)嫌在相关执业过程中(zhōng)未(wèi)勤(qín)勉尽责(zé)，近日已被我会立(lì)案。在紫(zǐ)晶存(cún)储案中，我会对中信(xìn)建投证券股份有限公司、容诚会计师事(shì)务所、致同会计师事务所、广(guǎng)东恒(héng)益律师事务所等中介(jiè)机(jī)构启动了相关(guān)调查工(gōng)作，后续(xù)将(jiāng)根据(jù)其在相关执业行为中的勤勉(miǎn)尽责情况，结(jié)合其主动先行(xíng)赔付(fù)以(yǐ)及(jí)申请证券(quàn)期货行政(zhèng)执法当事人承(chéng)诺等情形，依法进(jìn)行下(xià)一(yī)步(bù)处理。需要(yào)指出(chū)的是，我们(men)将关(guān)注相(xiāng)关中介机构有关责任人员在上(shàng)述案件(jiàn)中的执业(yè)行为，如果发现有关责任人(rén)员存(cún)在违法(fǎ)违规行为，将依法依规予以严(yán)处(chù)。

　　证券公司、会计师事务所、律(lǜ)师事务所等(děng)中介机构(gòu)是保障资本市场高质量发展的重要(yào)力(lì)量，中介(jiè)机构及其(qí)从业(yè)人员应当严格遵守法律法规和职业道德要求，勤勉尽责(zé)、诚(c刽子手，刽子手念gui还是念kuai读音héng)实守信、廉洁自律、公平竞争，自觉营(yíng)造和维护风清气正的企业文化和行业文化，珍视行业声誉(yù)。

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