科创板(bǎn)首批退市公司，正式确认(rèn)！

　　4月21日晚间，*ST紫(zǐ)晶和*ST泽达(dá)分别发布公告称(chēng)，其(qí)收到(dào)证监会下发的(de)《行政(zhèng)处罚决(jué)定书》，将被实施重大违法强制退市(shì)，

　　与(yǔ)此同(tóng)时(shí)，上交(jiāo)所(suǒ)也对两公司下发拟终(zhōng)止公司股票上市的(de)事先告知书(shū)，两家(jiā)公司的股票自4月24日(rì)开市起停牌。

　　4月21日(rì)晚间(jiān)，上海金融法院消息显示(shì)，其收到12名投资(zī)者共同起诉泽(zé)达易盛(shèng)、林(lín)应等证券虚假陈(chén)述(shù)责任纠纷的申(shēn)请(qǐng)，保(bǎo)荐(jiàn)券(quàn)商东(dōng)兴证券及两(liǎng)名保代(dài)、天健会计师事务所、康达(dá)律师事(shì)务(wù)所均在被起诉名单中。

　　来看详情——

　　欺(qī)诈发(fā)行+信披违法违规

　　*ST紫(zǐ)晶被罚3669万

　　首(shǒu)先来看*ST紫(zǐ)晶方面的问(wèn)题：

　　证监会行(xíng)政(zhèng)处(chù)罚(fá)决定书显示，紫晶存储存在欺诈发行的(de)问(wèn)题。紫(zǐ)晶存储于2019年4月3日披露招(zhāo)股书申报稿，同年(nián)10月获科创板上市委审议同(tóng)意(yì)发行上市，2020年(nián)3月在科创(chuàng)板上市。

　　经查，紫晶存储《招股(gǔ)说明书》通过虚构销售合同(tóng)、伪造物流单据和验收单据入账(zhàn预期收益率计算公式 预期收益率是什么g)、安排(pái)资金回(huí)款、提(tí)前(qián)确(què)认收入(rù)等方(fāng)式(shì)虚增营业收入(rù)、利润。其中，2017年(nián)-2019年上半年分别虚(xū)增利润21,62.71万元、3903.63万元、2532.66万元，占当年(nián)利润(rùn)总额的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫晶存储(chǔ)《招股说(shuō)明书》未按规(guī)定披(pī)露的2016年末、2017年(nián)末(mò)以及(jí)2019年上半年末(mò)对(duì)外担保余额分别为(wèi)1,000万元、1,000万元、7,500.12万(wàn)元。截至招股说明书签署(shǔ)日，未按规定披露对外担(dān)保余额(é)合(hé)计(jì)13,500.12万元。

　　在上市后，紫晶存储继续通过前(qián)述财务造假(jiǎ)方式虚增营业收入、利润(rùn)。2019年(nián)虚增利润(rùn)14529.07万元，占当期报告记载的利润总(zǒng)额绝对值的94.55％；2020年虚(xū)增(zēng)利润16902.36万元，占当(dāng)期报告记载的(de)利润总额绝(jué)对(duì)值(zhí)的150.21％。另外(wài)，2019年-2020年报中仍(réng)存(cún)在未按规定披露对外担保的问题(tí)。

　　最(zuì)终，证监会对紫晶(jīng)存储责令改正，给予警(jǐng)告，并处以3668.52万(wàn)元(yuán)罚款，对(duì)实控人郑穆(mù)、罗铁威(wēi)分别处以2164.26万元(yuán)、1803.55万元罚款。此(cǐ)外，郑穆被采取终身市场禁入(rù)措施，罗铁威被处10年市(shì)场(chǎng)禁入措施，其(qí)他相关负责人也被处以罚款、5年市场禁(jìn)入等(děng)。

　　欺诈发行被罚超8亿

　　实控人、财务总监终身市场禁(jìn)入

　　泽达易盛方面，行政处罚(fá)决定书显示，其于(yú)2019年6月披露(lù)招股书申(shēn)报稿，2020年6月在科创板上市。

　　经查明，泽达易盛在公告的证券发行文件中隐瞒(mán)重要事实、编(biān)造重大虚假(jiǎ)内容(róng)，2016年-2019年累计虚增营(yíng)业收入34229.63万元，虚增利润18673.53万(wàn)元(yuán)，且未如实披露关联交易、股权(quán)代持情况等。

　　在上市后(hòu)，泽达易盛及其(qí)全资子(zi)公司(sī)浙江(jiāng)金淳、杭州畅鸿(hóng)签订虚假合(hé)同、开展虚假(jiǎ)业务，2020年(nián)虚增利润8246.92万元，占当期报告记载的利润(rùn)总额的88.97％；2021年虚增利润2665.78万元，占当期报告记(jì)载的利润(rùn)总(zǒng)额的56.23％。此外，泽达易(yì)盛(shèng)还存在虚(xū)增在建工程等问题。

　　值得关注的是，对于(yú)欺诈(zhà)发行(xíng)部(bù)分，证(zhèng)监会(huì)对(duì)泽达易盛(shèng)处以非法(fǎ)所募集资金金额20％的处罚，罚款金额高达8.1亿元；紫晶存储则(zé)被罚款非法募集资金的3％，罚(fá)款金额(é)3068.52万(wàn)元。

　　合并其他违法事(shì)实(shí)计算，证监会最(zuì)终对泽达(dá)易盛(shèng)处以(yǐ)8.6亿(yì)元罚款，对(duì)实控人、时任董事长、总经理林应处(chù)以3800万元(yuán)罚款，时任董事(shì)、副总经(jīng)理、财务(wù)总监(jiān)、董事会秘书应岚被罚1300万元，二人均被采取终身市(shì)场(chǎng)禁入。

　　颇为诡异的是，在4月21日(rì)市场全面(miàn)大跌的行情下，两家公(gōng)司均有不(bù)同幅度的上涨。*ST泽达股(gǔ)价大涨6.98％，报(bào)收4.14元/股；*ST紫晶大涨3.42％，报收(shōu)2.42元/股。

　　截至(zhì)2022年9月30日，*ST泽达A股(gǔ)股东总户数为6538户，户均持(chí)股市值14.62万元(yuán)；*ST紫晶A股(gǔ)股(gǔ)东(dōng)总户(hù)数为12352户，户均持股市值(zhí)10.36万元。

　　*ST泽达已被(bèi)提起(qǐ)诉讼

　　中介机构一同(tóng)被诉

　　行政(zhèng)处罚(fá)“靴子落地”，两(liǎng)家公司也进入到停牌及被终止上市的阶段。预期收益率计算公式 预期收益率是什么

　　4月21日盘后(hòu)，*ST泽达、*ST紫晶双双发布公告称，公司(sī)触及《上海证券交易(yì)所科创板股票上(shàng)市规则》第12.2.2条(tiáo)第（一）项(xiàng)规定的重大违(wéi)法行为(wèi)，将被实(shí)施(shī)重大(dà)违法强制退市。公司股票自2023年4月24日（星期(qī)一）开市(shì)起停牌。

　　4月21日(rì)，两家公司(sī)均(jūn)收到上交(jiāo)所(suǒ)下发(fā)的拟终止公司股票上市的(de)事(shì)先告知书。在收到终止上(shàng)市告知(zhī)书(shū)后(hòu)，两家公(gōng)司(sī)可以根(gēn)据规定申请(qǐng)听(tīng)证，提出陈(chén)述和申辩。交易所(suǒ)由上市委员会就是否终止公司股(gǔ)票上市事宜进行审议，并根据上市委员会的审核意见作出是否终(zhōng)止公司(sī)股票上市的决(jué)定。

　　根据相关规定，若股(gǔ)票被终止上市，自(zì)交易所公(gōng)告对(duì)股(gǔ)票作(zuò)出终止上市的决定之日后5 个交易日届满的(de)下一交易(yì)日起，相关公司股票复(fù)牌并进入退市(shì)整理期，并在(zài)股票简称前冠以“退市”标识，退(tuì)市整理(lǐ)期的交(jiāo)易期限(xiàn)为(wèi)15 个交易日。交易(yì)所将在(zài)退市整(zhěng)理(lǐ)期(qī)届满后5个交易日内(nèi)对股(gǔ)票予以摘牌，股票最(zuì)终终(zhōng)止上市(shì)。

　　另外，4月(yuè)21日(rì)晚间(jiān)，上海金融(róng)法院官微发布消息显示，其(qí)已(yǐ)于当日(rì)收到12名投资者共(gòng)同(tóng)起诉泽达易(yì)盛(shèng)等证券虚假陈述责任纠纷的申请(qǐng)。起诉投资者同时申请适用普通代表人诉讼程序(xù)审(shěn)理案件。上海金融法院称，其将(jiāng)依法(fǎ)审查，及时(shí)公布(bù)进展情况。

　　值得关(guān)注的是，在投资者提起(qǐ)的诉(sù)讼中(zhōng)，被告除了(le)泽(zé)达易(yì)盛及实控人、董监高等，中介机构东(dōng)兴证(zhèng)券(quàn)及两名保代(dài)（胡晓(xiǎo)莉、陶(táo)晨亮）、天(tiān)健(jiàn)会计师事(shì)务(wù)所、康(kāng)达律师事务(wù)所也(yě)均在被(bèi)起诉之列。

　　3月31日晚(wǎn)间，东兴证券曾发布(bù)公告称(chēng)，因在执行泽达易盛首次公开发行股票并在科创板上市项目中，涉嫌保荐、承销及持续督导等业务(wù)未勤勉(miǎn)尽责(zé)，证(zhèng)监会决定对其公司立案。

　　4月21日，中证中小(xiǎo)投资者服务中心(xīn)公(gōng)告称，关注到上海金(jīn)融法(fǎ)院收到(dào)12名投资(zī)者共同起诉泽达易盛等证券(quàn)虚假陈述责任纠(jiū)纷的申请(qǐng)，起诉投资者同时申(shēn)请适用(yòng)普(pǔ)通代(dài)表人诉讼程序审理案件。泽达易盛(shèng)是(shì)科创板首批被中国证监会立案调查公司，根(gēn)据《行政处罚决定书》，公司构成(chéng)欺(qī)诈发行。

　　投服中心(xīn)将密切关注诉(sù)讼进(jìn)展(zhǎn)，如上(shàng)海(hǎi)金融法院(yuàn)后续受理并裁定适用普通代表人诉讼，发(fā)布普通(tōng)代表(biǎo)人诉讼权利登记公告(gào)，拟相(xiāng)关法律法规公开(kāi)征集并接受50名以上（含50名）投资者特别授权，申请参加普通代表人诉讼并申请转换特别代表人诉讼(sòng)。

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