科创(chuàng)板首批退市公司，正式确认(rèn)！

　　4月21日(rì)晚间(jiān)，*ST紫晶和(hé)*ST泽达(dá)分别发(fā)布公告称，其收到证监会下发的《行(xíng)政(zhèng)处罚(fá)决定书》，将被实施重大(dà)违法强制退市，

　　与此同时，上交所也对(duì)两公司下发拟终(zhōng)止公司(sī)股票(piào)上(shàng)市的事(shì)先告(gào)知书，两家(jiā)公司(sī)的股票(piào)自4月24日开(kāi)市起(qǐ)停牌。

　　4月21日(rì)晚间，上海金融(róng)法(fǎ)院消息显(xiǎn)示(shì)，其收(shōu)到(dào)12名投资者(zhě)共同起诉泽达易盛、林(lín)应等证券(quàn)虚假(jiǎ)陈述责任纠纷的申请，保荐券商东兴证券及(jí)两名保代、天健会计师事务所、康(kāng)达(dá)律退位减法是什么意思请解释一下，20以内退位减法是什么意思师事(shì)务所(suǒ)均在被(bèi)起诉名单中。

　　来看详情——

　　欺诈(zhà)发(fā)行(xíng)+信(xìn)披违法违(wéi)规(guī)

　　*ST紫晶被罚3669万(wàn)

　　首先来看(kàn)*ST紫晶方面的问(wèn)题：

　　证监(jiān)会行政处罚决定(dìng)书显示(shì)，紫晶存储存在欺诈发行的(de)问题。紫晶存储(chǔ)于2019年4月3日(rì)披(pī)露(lù)招股书申报稿，同年10月获科创(chuàng)板(bǎn)上市委审(shěn)议同意发(fā)行上市，2020年3月(yuè)在科创板上市(shì)。

　　经查，紫晶存(cún)储《招股说明书》通过虚构销(xiāo)售合同、伪造(zào)物流单据和(hé)验(yàn)收单(dān)据(jù)入账、安排资金回(huí)款、提前(qián)确认收入(rù)等方式虚增营业收入、利润(rùn)。其中，2017年-2019年上半年分别(bié)虚增利润21,62.71万元、3903.63万元、2532.66万(wàn)元，占当年利润(rùn)总额(é)的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同(tóng)时，紫晶存储《招股说明书》未按规(guī)定披露的2016年(nián)末、2017年(nián)末以及(jí)2019年上半年末(mò)对(duì)外担保余额分(fēn)别为1,000万元、1,000万元、7,500.12万元。截至招股说明书签署日，未按(àn)规定(dìng)披露对外(wài)担保(bǎo)余(yú)额(é)合计13,500.12万元。

　　在上市后(hòu)，紫晶存储继(jì)续(xù)通过前述(shù)财务(wù)造假方式虚增(zēng)营业收入、利润。2019年虚(xū)增(zēng)利润14529.07万元，占当期(qī)报告记载的利(lì)润总(zǒng)额绝对值的94.55％；2020年虚(xū)增利润(rùn)16902.36万元，占当(dāng)期报告记载的利润(rùn)总额绝对值(zhí)的150.21％。另外，2019年-2020年报中仍(réng)存在(zài)未按(àn)规定披露(lù)对(duì)外担保的问(wèn)题。

　　最终，证监会对紫晶存(cún)储责令改正，给予警(jǐng)告(gào)，并处(chù)以3668.52万元罚款，对实控(kòng)人郑穆、罗(luó)铁威分别处(chù)以2164.26万元、1803.55万元(yuán)罚款。此外，郑(zhèng)穆被采取终身市场禁(jìn)入措施，罗铁威被处10年市场(chǎng)禁(jìn)入措(cuò)施，其他相关负责人(rén)也被(bèi)处以罚款(kuǎn)、5年市场禁入等。

　　欺(qī)诈(zhà)发行被罚(fá)超8亿

　　实控人、财务总监终身(shēn)市场禁入

　　泽达易盛方(fāng)面(miàn)，行政(zhèng)处(chù)罚决(jué)定(dìng)书显(xiǎn)示，其(qí)于(yú)2019年6月(yuè)披露(lù)招(zhāo)股(gǔ)书(shū)申(shēn)报稿(gǎo)，2020年6月(yuè)在科创板上(shàng)市。

　　经查明，泽达易(yì)盛(shèng)在公告的证券(quàn)发行文件(jiàn)中隐瞒重要事实、编(biān)造重大虚假内容，2016年-2019年累(lèi)计虚增营业收入34229.63万(wàn)元，虚增(zēng)利润18673.53万元，且未如实(shí)披露(lù)关(guān)联交易(yì)、股(gǔ)权(quán)代持情况等(děng)。

　　在上市后，泽达易(yì)盛及其(qí)全资子公司浙江金淳、杭州畅鸿签(qiān)订虚假合同(tóng)、开展虚假业(yè)务，2020年虚增利润(rùn)8246.92万元，占当期报告记载的利润总额的88.97％；2021年虚增利润(rùn)2665.78万(wàn)元(yuán)，占当(dāng)期(qī)报(bào)告记载的利(lì)润总额(é)的(de)56.23％。此外，泽达易盛还存(cún)在虚增在建工(gōng)程等问题。

　　值得(dé)关注的是，对于欺诈发行部分，证监会对泽(zé)达易盛处(chù)以非法(fǎ)所募集(jí)资金金额(é)20％的处罚，罚款(kuǎn)金额高达8.1亿元(yuán)；紫晶存储则被罚款非(fēi)法(fǎ)募集(jí)资金的3％，罚款(kuǎn)金额(é)3068.52万元。

　　合并其他违法事(shì)实计算，证监会最终(zhōng)对泽达(dá)易盛(shèng)处(chù)以8.6亿元(yuán)罚款，对实(shí)控人、时(shí)任董事长、总经理林应处以3800万元罚款，时任董事、副总(zǒng)经理、财务总(zǒng)监、董事会秘(mì)书(shū)应岚被罚(fá)1300万元，二人均被(bèi)采取(qǔ)终(zhōng)身市(shì)场禁入。

　　颇为诡异的(de)是，在4月(yuè)21日(rì)市场(chǎng)全面大跌的行情(qíng)下，两家(jiā)公司(sī)均有不同幅度的(de)上涨(zhǎng)。*ST泽达(dá)股价大涨6.98％，报(bào)收4.14元/股；*ST紫晶大涨3.42％，报收2.42元/股。

　　截至2022年9月30日，*ST泽达A股股东(dōng)总(zǒng)户数(shù)为6538户(hù)，户均持股市值14.62万元；*ST紫(zǐ)晶(jīng)A股股东总户数(shù)为(wèi)12352户，户均持股市(shì)值10.36万(wàn)元。

　　*ST泽达已被提(tí)起诉讼

　　中介(jiè)机构一同被诉

　　行政处罚“靴子落地”，两家公司也进入到停牌及被(bèi)终止(zhǐ)上市的阶段。

　　4月(yuè)21日盘后，*ST泽(zé)达(dá)、*ST紫晶双双发(fā)布退位减法是什么意思请解释一下，20以内退位减法是什么意思公(gōng)告称(chēng)，公司触及《上海证券交易(yì)所科创板股票上市规则》第(dì)12.2.2条第（一(yī)）项规定的重大违(wéi)法行为，将被实施重大(dà)违法强制退市。公司(sī)股(gǔ)票自2023年4月24日（星期(qī)一）开(kāi)市起停牌。

　　4月21日，两家公司均收到上(shàng)交所下发的拟终止公(gōng)司股(gǔ)票上市的(de)事先告知书。在收到终(zhōng)止上(shàng)市(shì)告知书(shū)后(hòu)，两(liǎng)家公司可以根据规定(dìng)申请(qǐng)听证，提出陈(chén)述和(hé)申辩。交易所由上(shàng)市委员会(huì)就是否终止公司股票上市事(shì)宜进(jìn)行(xíng)审议，并根据(jù)上市委员会的(de)审核(hé)意见作出是(shì)否终止公(gōng)司股票上市的决定(dìng)。

　　根据相(xiāng)关(guān)规定，若股票被终止上市，自交易所公(gōng)告对股票作出终止上市的(de)决定之(zhī)日后5 个(gè)交易日届(jiè)满的下一交(jiāo)易日起，相关公司股(gǔ)票复(fù)牌并进入退市整理(lǐ)期(qī)，并(bìng)在(zài)股票简(jiǎn)称前冠以“退(tuì)市”标识，退市整(zhěng)理期的交易(yì)期限为(wèi)15 个交(jiāo)易日。交易(yì)所将(jiāng)在退市整(zhěng)理期届满后5个交易日内对股(gǔ)票(piào)予(yǔ)以摘牌，股票(piào)最(zuì)终终(zhōng)止上市。

　　另外(wài)，4月21日晚间，上海(hǎi)金融法院官微发布消息显示(shì)，其已于当日收到12名投资者共同起诉泽达易盛等(děng)证券虚(xū)假(jiǎ)陈述责(zé)任纠(jiū)纷的申(shēn)请。起诉投资者同时申请适用普通(tōng)代(dài)表(biǎo)人(rén)诉讼程序审理案件。上海(hǎi)金融法(fǎ)院称，其将依(yī)法审(shěn)查，及时公(gōng)布进(jìn)展情况(kuàng)。

　　值(zhí)得关注的是(shì)，在(zài)投资者提起的诉讼中，被告除了泽达易盛及实控(kòng)人、董监(jiān)高等，中介机构东兴证券及两名保(bǎo)代(dài)（胡晓莉、陶(táo)晨亮）、天健(jiàn)会(huì)计师事务(wù)所、康达律师(shī)事务(wù)所也均在被起诉(sù)之列(liè)。

　　3月(yuè)31日晚间，东(dōng)兴(xīng)证(zhèng)券(quàn)曾发布公(gōng)告称(chēng)，因在(zài)执行泽达易盛首次公开(kāi)发行股票并在科创(chuàng)板上市项目中，涉(shè)嫌保(bǎo)荐、承销及持续(xù)督导等(děng)业务未勤(qín)勉尽(jǐn)责(zé)，证监会决定对其公司(sī)立案。

　　4月21日，中(zhōng)证中(zhōng)小投资者服(fú)务中(zhōng)心(xīn)公告称，关注到上海金融法(fǎ)院(yuàn)收(shōu)到12名投资者共同起诉泽(zé)达(dá)易盛(shèng)等证券虚假陈(chén)述责任纠纷的申请，起诉(sù)投资(zī)者同时申请适用普通代(dài)表(biǎo)人诉讼程(chéng)序审(shěn)理案件。泽达易盛(shèng)是科创板(bǎn)首批(pī)被中(zhōng)国证监会立案调查公司，根据(jù)《行政处罚决定书》，公(gōng)司构成欺诈(zhà)发行。

　　投服中(zhōng)心将密(mì)切(qiè)关注诉讼进展，如上海(hǎi)金融法院后续受理并裁定适用普通(tōng)代表人(rén)诉讼，发布普通代表人诉讼权利登(dēng)记(jì)公告，拟相关(guān)法律法规(guī)公开征集并(bìng)接受(shòu)50名(míng)以上（含50名）投资者特别授(shòu)权，申请参(cān)加(jiā)普通代表人(rén)诉讼并(bìng)申请(qǐng)转换特(tè)别代表人诉讼。

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