科创板首批退市公司(sī)，正(zhèng)式(shì)确(què)认！

　　4月21日晚间，*ST紫晶(jīng)和*ST泽达分别(bié)发布公告称，其收(shōu)到(dào)证监会(huì)下发的《行政(zhèng)处罚决定(dìng)书》，将(jiāng)被实施重大违法强(qiáng)制退市，

　　与此同时(shí)，上交(jiāo)所也对(duì)两公司下(xià)发拟终止公司股票(piào)上(shàng)市的事先告知书，两(liǎng)家公司(sī)的股(gǔ)票自(zì)4月24日开市(shì)起(qǐ)停(tíng)牌(pái)。

　　4月21日晚(wǎn)间(jiān)，上海(hǎi)金融法院消息显示，其收到12名投资(zī)者共同(tóng)起诉泽达(dá)易盛、林应(yīng)等证券虚假陈述(shù)责任纠纷的申请(qǐng)，保荐券商(shāng)东兴证券及两名保(bǎo)代(dài)、天健会计师事务所、康达律师(shī)事(shì)务所均在被(bèi)起(qǐ)诉(sù)名单中(zhōng)。

　　来看详(xiáng)情(qíng)——

　　欺诈发行(xíng)+信披违法违规

　　*ST紫晶被罚3669万

　　首先来看*ST紫晶方面(miàn)的问题：

　　证(zhèng)监会行(xíng)政处罚决定书(shū)显(xiǎn)示，紫晶存储存在欺诈发行的问题(tí)。紫晶存储于2019年4月3日披露招股(gǔ)书申报(bào)稿(gǎo)，同(tóng)年10月(yuè)获(huò)科创(chuàng)板(bǎn)上市(shì)委(wěi)审(shěn)议同意发行上(shàng)市，2020年(nián)3月在科创(chuàng)板(bǎn)上(shàng)市(shì)。

　　经查(chá)，紫(zǐ)晶存储《招股说明书》通过虚构销售(shòu)合同、伪造(zào)物流单据和(hé)验(yàn)收单据入账(zhàng)、安(ān)排(pái)资金(jīn)回款(kuǎn)、提前确认收入等方式虚增营(yíng)业收(shōu)入、利润。其中，2017年-2019年(nián)上半年分(fēn)别(bié)虚增(zēng)利润21,62.71万(wàn)元、3903.63万元(yuán)、2532.66万(wàn)元，占当年利润总额(é)的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫晶存储《招股说(shuō)明书》未按规定披(pī)露的2016年末、2017年末(mò)以(yǐ)及2019年(nián)上半年末对(duì)外担保(bǎo)余额分别为1,000万元、1,000万元、7,500.12万元(yuán)。截至招股(gǔ)说(shuō)明书签(qiān)署(shǔ)日(rì)，未按规定披露对外担(dān)保余额合计13,500.12万(wàn)元(yuán)。

　　在上市后，紫晶(jīng)存储继续(xù)通过(guò)前述财务造假方式虚增营业收入、利润。2019年虚增利润(rùn)14529.07万元，占当(dāng)期报告记载的利润总额(é)绝对(duì)值的94.55％；2020年虚(xū)增利润(rùn)16902.36万元，占当期报告记载(zài)的(de)利润总额绝对(duì)值的(de)150.21％。另外，2019年-2020年报中仍(réng)存在未(wèi)按规定(dìng)披(pī)露对外(wài)担保的问题。

　　最终(zhōng)，证监会对紫晶存(cún)储责令改(gǎi)正，给予警告，并处以3668.52万元(yuán)罚款，对实控人郑穆、罗铁(tiě)威分别处以2164.26万元、1803.55万(wàn)元罚款。此外，郑穆(mù)被采取终身(shēn)市场禁入措(cuò)施，罗铁威被处(chù)10年市场(chǎng)禁入措施(shī)，其他相关负(fù)责人也被处以罚款、5年市场禁入等。

　　欺诈(zhà)发行被罚(fá)超8亿

　　实控人、财务总(zǒng)监终(zhōng)身(shēn)市场(chǎng)禁入

　　泽(zé)达易盛方面，行政处罚决定书显示，其于2019年6月披露招股(gǔ)书申(shēn)报稿，2020年(nián)6月在科创板上市。

　　经(jīng)查明，泽达易盛在公(gōng)告的证券发行文件中隐瞒重(zhòng)要事实、编(biān)造(zào)重大虚假内(nèi)容，2016年-2019年(nián)累计虚增营业收入34229.63万元，虚增利润18673.53万元，且未如实披露关联交(jiāo)易、股权代持(chí)情况等(děng)。

　　在上(shàng)市后，泽达易盛及其全资(zī)子公(gōng)司浙江金淳、杭州畅鸿(hóng)签订(dìng)虚(xū)假合同、开展虚假业务，2020年虚增利润(rùn)8246.92万元，占当期报告记载的利(lì)润总额的88.97％；2021年虚(xū)增利(lì)润2665.78万元，占(zhàn)当期报告记载的利润总额(é)的(de)56.23％。此外，泽(zé)达易盛(shèng)还(hái)存在(zài)虚增在建工程等问题(tí)。

　　值得关注的是(shì)，对于欺诈发行部分，证监会(huì)对泽(zé)达易盛处以非法所(suǒ)募集资金(jīn)金额20％的处罚，罚(fá)款金额高达8.1亿(yì)元；紫晶存储则被(bèi)罚款非法募集资(zī)金的3％，罚(fá)款(kuǎn)金额3068.52万元。

　　合(hé)并其(qí)他违法(fǎ)事实计算，证监会(huì)最(zuì)终对(duì)泽达易盛处(chù)以8.6亿元(yuán)罚款，对实控人、时任董事长(zhǎng)、总经理(lǐ)林应处以3800万(wàn)元罚款，时任董事、副总经理、财(cái)务总监、董(dǒng)事(shì)会秘书应岚被罚(fá)1300万元，二(èr)人均(jūn)被采取终身(shēn)市场禁入。

　　颇为(wèi)诡异的是(shì)，在(zài)4月21日市场全(quán)面大跌的行情下，两家公司均有不同幅(fú)度的上(shàng)涨(zhǎng)。*ST泽(zé)达股价大涨(zhǎng)6.98％，报收(shōu)4.14元/股(gǔ)；*ST紫(zǐ)晶大(dà)涨3.42％，报收(shōu)2.42元/股。

　　截至2022年9月(yuè)30日，*ST泽达A股股东(dōng)总(zǒng)户数为6538户(hù)，户(hù)均持股市值14.62万(wàn)元(yuán)；*ST紫晶A股股东总户数为12352户，户(hù)均持股市(shì)值(zhí)10.36万元。

　　*ST泽达(dá)已(yǐ)被提起(qǐ)诉讼

　　中介机构一(yī)同(tóng)被诉

　　行政处罚(fá)“靴子落地”，两(liǎng)家公司也进入到停牌及(jí)被终止上市的阶(jiē)段。

　　4月21日盘后，*ST泽达、*ST紫晶双双发布公告称(chēng)，公司触(chù)及《上海证券交易所科创(chuàng)板股票上(shàng)市规则》第(dì)12.2.2条第（一）项(xiàng)规定的重大违法行为，将被实(shí)施重(zhòng)大违(wéi)法强制退市。公司股票自2023年4月24日（星期一(yī)）开市起停牌。

　　4月(yuè)21日，两家公司均(jūn)收(shōu)到上(shàng)交所下发的拟(nǐ)终(zhōng)止公司股(gǔ)票上市的(de)事先(xiān)告知书。在收到终止上市告知书(shū)后，两家公司可以根据(jù)规(guī)定申请听证，提出陈述和申辩。交(jiāo)易所由上市委(wěi)员(yuán)会(huì)就是否终止公司(sī)股票上(shàng)市(shì)事宜(yí)进(jìn)行审(shěn)议，并根据上(shàng)市委员会的审核意见作出是(shì)否终止公司股票上市的决定。

　　根(gēn)据相关规定，若股(gǔ)票(piào)被终止上市，自交易所公告对股票作出终止上市的(de)决(jué)定之日后5 个交易日届满的下(xià)一(yī)交易日(rì)起，相关公司股(gǔ)票复牌并进入(rù)退市整(zhěng)理期，并在股票(piào)简(jiǎn)称(chēng)前冠以“退市”标识，退(tuì)市(shì)整理期的交(jiāo)易期限为(wèi)15 个(gè)交易日。交易所将在退市整理期届满(mǎn)后5个交(jiāo)易日内对股(gǔ)票(piào)予以摘牌，股票最(zuì)终(zhōng)终止上市。

　　另外，4月21日晚间，上海金融法院官(guān)微发布消(xiāo)息显(xiǎn)示，其(qí)已于当日(rì)收到12名投资(zī)者(zhě)共同起诉泽达易盛等(děng)证券虚(xū)假(jiǎ)陈述责任纠纷的申(shēn)请。起诉投资者同时(shí)申请适用(yòng)普通(tōng)代表人诉(sù)讼程序审理案件(jiàn)。上海金融法院称，其将(jiāng)依(yī)法审查(乾坤未定你我皆是黑马，把人比喻黑马是啥意思chá)，及(jí)时公布(bù)进展情况。

　　值得关注的是(shì)，在投资(zī)者提起的诉讼(sòng)中，被告除了泽(zé)达(dá)易(yì)盛(shèng)及实控人、董监高(gāo)等，中介机构(gòu)东兴(xīng)证券(quàn)及两名(míng)保代（胡(hú)晓莉、陶晨(chén)亮）、天健会(huì)计师事务所、康达律师事务所也均在被起诉之列。

　　3月31日晚间，东兴证券曾发(fā)布公告称，因在执(zhí)行泽达易盛(shèng)首次公(gōng)开(kāi)发行(xíng)股(gǔ)票并在科创板(bǎn)上市项(xiàng)目中，涉(shè)嫌保荐、承销及(jí)持续督导等业务未勤勉尽责，证监会(huì)决定对其(qí)公司立案。

　　4月21日，中证(zhèng)中(zhōng乾坤未定你我皆是黑马，把人比喻黑马是啥意思)小投资者服务中(zhōng)心公告称，关注到上海金(jīn)融法院收(shōu)到12名投资者共同起诉泽达易盛(shèng)等证(zhèng)券虚假陈述责(zé)任纠纷的申(shēn)请，起诉(sù)投资者(zhě)同时申请(qǐng)适用普通代(dài)表人诉讼程序审理案(àn)件。泽达易(yì)盛是科创板(bǎn)首批(pī)被(bèi)中国证监会立案调查公司，根据《行政处罚决(jué)定书》，公司构成欺诈(zhà)发行。

　　投服中(zhōng)心将密切关注诉讼进展(zhǎn)，如上(shàng)海金融法院后续受理(lǐ)并(bìng)裁定(dìng)适用普通代(dài)表(biǎo)人(rén)诉讼，发(fā)布普通代表人(rén)诉讼权(quán)利登记公(gōng)告，拟相关(guān)法律法规公开征集(jí)并接受50名以上（含50名）投资(zī)者特别(bié)授权(quán)，申(shēn)请参加普通代表人诉讼并申请(qǐng)转换特(tè)别代表(biǎo)人(rén)诉讼(sòng)。

未经允许不得转载：橘子百科-橘子都知道 乾坤未定你我皆是黑马，把人比喻黑马是啥意思