金融界(jiè)4月21日消(xiāo)息 证监(jiān)会有(yǒu)关部门负责人就泽达(dá)易盛案、紫晶存(cún)储案系科创板首批(pī)欺诈发行案(àn)件答(dá)记者问。证(zhèng)监会有(yǒu)关部(bù)门(mén)负(fù)责人表示，欺诈(zhà)发行、财务造假等资本市场“毒瘤”严重损害(hài)广大投资者合法权益，危(wēi)及市(shì)场秩序和金融安全。

　　中办、国(guó)办《关于(yú)依法从严打(dǎ)击证券违(wéi)法活动的(de)意见》强调坚持“零容忍”要求，依(yī)法严厉查处证券违法犯(fàn)罪案件，立体化(huà)打击证券违法(fǎ)活动(dòng)。我会坚决(jué)贯彻(chè)落实党(dǎng)中央国务院对资本市场(chǎng)违法犯罪行为“零容忍”要求(qiú)，推(tuī)动对(duì)欺诈发行等违(wéi)法犯罪行为实行行(xíng)政、民事、刑(xíng)事立体惩处(chù)，形成(chéng)强力(lì)震慑。

　　具(jù)体问(wèn)答如下：

　　1.泽达易盛案(àn)、紫(zǐ)晶存(cún)储案系科创板首批欺诈发行案(àn)件，社会影响广泛。作为监管机构，如何(hé)推动对上(shàng)述发行人(rén)、控股股东、实(shí)际控制(zhì)人、中介(jiè)机构及其责任(rèn)人员等相关(guān)责任主体进行立体化追责(zé)？

　　答：欺诈(zhà)发(fā)行、财务造假等资本市(shì)场(chǎng)“毒瘤”严(yán)重损害广大投资者(zhě)合法权(quán)益，危(wēi)及市场秩序和金(jīn)融安全。600毫升等于多少斤水，800ml是多少水g>中(zhōng)办、国办《关于依(yī)法从严打击证券(quàn)违(wéi)法活动的意见(jiàn)》强(qiáng)调坚(jiān)持(chí)“零容忍”要(yào)求，依法严(yán)厉查处证(zhèng)券违法犯罪案件(jiàn)，立(lì)体化打击(jī)证券违法活(huó)动。我会坚决(jué)贯彻落实(shí)党(dǎng)中央(yāng)国(guó)务(wù)院对(duì)资(zī)本市场(chǎng)违法犯罪(zuì)行为(wèi)“零(líng)容忍”要(yào)求，推动对欺诈发行等违法犯罪行为实行行(xíng)政、民事、刑(xíng)事立(lì)体惩处，形成强力震慑(shè)。具体而(ér)言：

　　一是对于证券(quàn)发行人及相关控股(gǔ)股东、实(shí)际控(kòng)制人等(děng)“首恶”坚决严惩，全方位(wèi)追(zhuī)责。如在上述两案(àn)的行(xíng)政责(zé)任方面(miàn)，我会依法(fǎ)向(xiàng)泽(zé)达易盛（天(tiān)津）科技股份有限公司（以下(xià)简称泽达易盛）和广东紫晶信(xìn)息存(cún)储(chǔ)技术股份有限(xiàn)公司（以下简称紫(zǐ)晶(jīng)存储）及相(xiāng)关(guān)责任人作出行政(zhèng)处罚和市场禁入决定，分(fēn)别(bié)对泽达(dá)易盛、紫(zǐ)晶(jīng)存储及(jí)相关责任人员进行行(xíng)政(zhèng)处罚，并(bìng)对(duì)部分(fēn)责任人员采取证券市场禁入措施。同时，我会加强与公安机关(guān)的沟通协调(diào)，对涉嫌刑事犯罪的当事人依(yī)法及时移送公(gōng)安(ān)机(jī)关处理，推动案件(jiàn)刑事追责(zé)相关工作(zuò)。另外，根据《上(shàng)海(hǎi)证(zhèng)券(quàn)交易(yì)所(suǒ)科创(chuàng)板股票上市规则》的规定(dìng)，上海证券(quàn)交易所将依法对(duì)泽达易盛、紫晶(jīng)存储启动重大违法(fǎ)强(qiáng)制退市。

　　二是(shì)依法(fǎ)支持适格投资者及时有效地追究违规上市公司及其(qí)相关中(zhōng)介机构等责任主体(tǐ)的民事赔(péi)偿(cháng)责任。民事责任是资(zī)本市场法律责任体(tǐ)系的(de)重要组(zǔ)成(chéng)部分，是对违法行为进行立(lì)体式追责的(de)重要(yào)一环，也是提(tí)高(gāo)资本市场违法违规成本的重要(yào)举措。我(wǒ)会将进(jìn)一步畅通投(tóu)资者权利(lì)救济渠(qú)道，维(wéi)护投(tóu)资者合(hé)法权(quán)益，督促市(shì)场(chǎng)参与各(gè)方(fāng)归位尽责，形(xíng)成资本市场良好生(shēng)态。

　　三是对于为上(shàng)市公司提(tí)供保荐、承销服(fú)务的证券公司、出具审计报告的或者法律(lǜ)意见书的证(zhèng)券服务(wù)机构(gòu)等违规主体(tǐ)实(shí)施(shī)精(jīng)准打击。如(rú)果相关中(zhōng)介机(jī)构故(gù)意参与(yǔ)造假，情节恶劣，坚决严惩，从重(zhòng)处罚，涉嫌(xián)犯罪的，移送司法机关处理(lǐ)；如果相(xiāng)关中介机构主要涉嫌执业未勤勉尽(jǐn)责(zé)的情(qíng)形，我会将按照过(guò)责相当的法(fǎ)治理念，综合考虑违法程(chéng)度、案件情况、执法效率(lǜ)、赔偿投资者损失意愿(yuàn)和能力等因(yīn)素，依法妥善处理，让中介机构为其未(wèi)勤勉尽(jǐn)责的执(zhí)业行为付出代价。

　　四(sì)是关于中介机构的责(zé)任人员。证(zhèng)券公(gōng)司(sī)、会计师事务所(suǒ)、律师事务所(suǒ)等中介机构从业人(rén)员的道德水准、专业能力、合规风险(xiǎn)意识(shí)和(hé)廉洁(jié)从业水(shuǐ)平等，是保(bǎo)障证券服务(wù)质量的重要因素。如果在(zài)欺诈发行、财务(wù)造(zào)假等案(àn)件中发现相(xiāng)关(guān)中介(jiè)机构责任人员存在违法违规(guī)行(xíng)为，将(jiāng)依法依(yī)规予以(yǐ)严处。

　　2.泽达易盛、紫晶存储(chǔ)欺诈发行案(àn)严重(zhòng)损(sǔn)害(hài)投资者合法权益(yì)，目前在投资者保护方面有哪些安排？

　　答：《证券法》《民事诉讼法》等(děng)法律法规(guī)规定(dìng)了(le)包括协商和解、纠纷调解、先行赔付(fù)、责令回购、行(xíng)政执法当事人(rén)承(chéng)诺(nuò)、单独(dú)诉讼、示范判决、代表(biǎo)人诉讼等一系(xì)列投(tóu)资者赔(péi)偿(cháng)救济制度。这些制度各(gè)有优势，对于个案(àn)中(zhōng)采用何种方(fāng)式，需综合(hé)考虑不同投资者赔偿(cháng)救(jiù)济制度的适用条(tiáo)件(jiàn)、投资者获赔的充分性(xìng)和有效性、赔付(fù)责任主(zhǔ)体(tǐ)的意(yì)愿(yuàn)和(hé)能力(lì)等因素，目标都是有效保护投资者、惩戒和(hé)震(zhèn)慑(shè)违(wéi)法行为人。

　　对于泽达易盛(shèng)案(àn)，上(shàng)海金融(róng)法院已(yǐ)经收到(dào)泽(zé)达易(yì)盛(shèng)普(pǔ)通代(dài)表人诉讼起诉(sù)材(cái)料(liào)，中(zhōng)证中小投资者服务中心(xīn)发布公告，表示密切关注泽达(dá)易(yì)盛普通代表(biǎo)人诉讼进展，如上海金融法院受理并裁(cái)定适用(yòng)普(pǔ)通代表人诉(sù)讼，将依(yī)法接受投资者(zhě)特别授(shòu)权，申(shēn)请参加该案并(bìng)转换(huàn)特别(bié)代表人(rén)诉(sù)讼。特别代表人诉讼制(zhì)度具有“默示加入、明示退出”的特征，能够一揽子解决泽(zé)达(dá)易盛案(àn)的民(mín)事(shì)赔偿问题，适格投资(zī)者的合法权益可以在诉讼程序中得到保(bǎo)护(hù)。

　　对于紫晶存储(chǔ)案，600毫升等于多少斤水，800ml600毫升等于多少斤水，800ml是多少水是多少水中(zhōng)信建投证券股(gǔ)份(fèn)有限公司作(zuò)为紫晶存(cún)储申(shēn)请首次(cì)公开发行(xíng)股票的保荐机构和主(zhǔ)承销商，与其他中介机(jī)构正在主动筹备(bèi)投资者赔偿事宜，拟共同出资10亿(yì)元设立先行赔(péi)付专(zhuān)项(xiàng)基金（上述金额为公司初步估算结果，基(jī)金规模将根据(jù)最终(zhōng)计(jì)算的适格投(tóu)资(zī)者损失(shī)赔付金额进行调(diào)整），用(yòng)于先行赔付(fù)适格投资者的(de)投资损失。先行赔付(fù)可以高(gāo)效、快捷(jié)地解决紫(zǐ)晶存储(chǔ)案的(de)民事赔偿问题，适格(gé)投资者可以积极参与先行(xíng)赔(péi)付程序(xù)直接(jiē)获赔，以维护自身合法(fǎ)权益。

　　3.中信建(jiàn)投证(zhèng)券(quàn)股(gǔ)份有限公(gōng)司披露的(de)公告中提(tí)出向(xiàng)证监会提(tí)交证(zhèng)券期货行政执法当(dāng)事人承诺申请，证监会(huì)将如(rú)何处理(lǐ)？

　　答：2019年修订的《证券(quàn)法》新增了证券领域行政执(zhí)法当事人(rén)承诺制度（以下简称当事人承诺制度）。当事(shì)人承(chéng)诺制度是(shì)指国务院证券监督管理机构对涉(shè)嫌证券期(qī)货违法的(de)单位或者个人进行调查(chá)期间，被(bèi)调查的当事人(rén)承(chéng)诺纠正涉(shè)嫌违法(fǎ)行(xíng)为、赔(péi)偿(cháng)有关投(tóu)资者损失、消(xiāo)除损害或(huò)者不良影响并(bìng)经(jīng)国务院(yuàn)证券监督管理机构认可(kě)，当事(shì)人履行承诺后国(guó)务院(yuàn)证券监(jiān)督(dū)管理机(jī)构终止案(àn)件(jiàn)调查的(de)行(xíng)政执法方式。相关法律法规明确规定了当事人承诺制度的基本流(liú)程(chéng)、适用(yòng)范围、监督制约机(jī)制等。

　　根据《证券(quàn)期货(huò)行政执法当事人(rén)承诺制(zhì)度(dù)实(shí)施办(bàn)法》等规定，承(chéng)诺(nuò)金兼具惩戒和赔偿功能，承诺金数额的确定需要综合考虑当事人因涉(shè)嫌(xián)违法行为(wèi)可能(néng)获得的收益或者(zhě)避免的损失、当事人涉嫌(xián)违法行为依法(fǎ)可能被处以罚款(kuǎn)和没收违法所得的金额，以及投资者因当(dāng)事人涉嫌违法(fǎ)行为(wèi)所遭受的损失等(děng)诸多因素。承(chéng)诺金数额通常(cháng)高于(yú)罚没款数额，且可用于赔(péi)偿(cháng)投资者损(sǔn)失，在证(zhèng)券期(qī)货行政执法(fǎ)当事人承诺这(zhè)一程(chéng)序中，既可以(yǐ)实现对申请人的精准打击，也可以(yǐ)有(yǒu)效便捷地(dì)补(bǔ)偿投资者的(de)损失。因此(cǐ)，当(dāng)事人承诺制度可以一并解决案件相关(guān)的行政处理与民事(shì)赔偿问题，有效提高执(zhí)法(fǎ)效能，达到行政追(zhuī)责与民事追责相统一的(de)效(xiào)果。

　　对(duì)于中信建投证券(quàn)股(gǔ)份有限公(gōng)司向我会提交(jiāo)当事人(rén)承诺申请，我会将依据《证券法》《证券期(qī)货行政执(zhí)法当事人承诺制度(dù)实施办法》《证券(quàn)期货行政执法当事人承(chéng)诺(nuò)制度实施(shī)规定》等规定，依法依规(guī)决定是否受(shòu)理。

　　4.对(duì)于泽达易盛、紫晶存储所涉的证券公司、会计师事(shì)务所、律师(shī)事(shì)务所(suǒ)等中介机构及其(qí)责任人员，下(xià)一步将如何处理？

　　答：前期(qī)，我会贯彻“零(líng)容忍”要求(qiú)，对泽达(dá)易盛和(hé)紫晶存储所涉中(zhōng)介(jiè)机构开展(zhǎn)“一(yī)案双查(chá)”。在泽达易盛(shèng)案(àn)中，东(dōng)兴证券股份有限公司(sī)、天健会计师事务所、北(běi)京市康达(dá)律师事(shì)务所等中(zhōng)介机构因涉嫌在相关执业过程中未勤勉尽责，近日已(yǐ)被我会立案。在紫晶存储案中，我会对(duì)中信建投证(zhèng)券股份有限公(gōng)司、容诚(chéng)会计师事务所、致同会计师(shī)事务所、广东恒(héng)益律师事务所等中介机构启动了相关调(diào)查工(gōng)作(zuò)，后(hòu)续将根据(jù)其在相(xiāng)关执业(yè)行为中的勤勉尽责情况，结合(hé)其主动先行赔付以及申(shēn)请证券期货行(xíng)政(zhèng)执(zhí)法当(dāng)事人(rén)承诺等情形，依法进行下(xià)一步处理。需(xū)要指出(chū)的是，我们将关(guān)注相关(guān)中介机构有关责任人员(yuán)在上述案(àn)件(jiàn)中的执业行为，如果发现有关责任人员存在(zài)违法违规(guī)行为，将依法(fǎ)依规予(yǔ)以(yǐ)严处。

　　证券(quàn)公司(sī)、会计师事务所(suǒ)、律师事务所等中介机构是保(bǎo)障资本市场高质量(liàng)发展的重要力量(liàng)，中介机构及(jí)其(qí)从业人员应当严格(gé)遵(zūn)守法律(lǜ)法规(guī)和(hé)职业道德要求，勤勉尽责、诚实守信(xìn)、廉洁自律、公(gōng)平竞争，自觉营造和维护风清(qīng)气正(zhèng)的企业文(wén)化和行业文化，珍视行(xíng)业声誉。