金融界4月21日消息(xī) 证监会有关(guān)部门负责人就泽(zé)达(dá)易(yì)盛案、紫晶存储案系科创板(bǎn)首(shǒu)批欺(qī)诈(zhà)发行(xíng)案(àn)件答记者问。证监会(huì)有关(guān)部(bù)门负责人(rén)表示，欺诈发行、财(cái)务造假(jiǎ)等资本市场(chǎng)“毒瘤”严重损害广(guǎng)大(dà)投资者合法权(quán)益，危及市场秩序和金(jīn)融安全(quán)。

　　中(zhōng)办(bàn)、国办《关于依(yī)法从严(yán)打击证券违法活动的意(yì)见(jiàn)》强(qiáng)调坚持“零(líng)容忍(rěn)”要(yào)求，依法严厉(lì)查(chá)处证券违法犯罪案件(jiàn)，立体化打击(jī)证券违(wéi)法活动。我会(huì)坚决(jué)贯彻落实党中央国务院对(duì)资本(běn)市场违法犯罪行为“零容忍(rěn)”要求，推动对欺诈发行(xíng)等违法(fǎ)犯罪(zuì)行为实行(xíng)行政(zhèng)、民事、刑事立(lì)体惩(chéng)处，形成强力震慑。

　　具(jù)体问答如下：

　　1.泽达易盛案、紫(zǐ)晶存储案系科创(chuàng)板首批欺诈(zhà)发行案(àn)件，社会影响广泛。作(zuò)为(wèi)监管机(jī)构，如何(hé)推动(dòng)对上述发(fā)行人(rén)、控股股东、实际控(kòng)制人、中(zhōng)介机构及其责任人员等相关责任主体进(jìn)行立体(tǐ)化(huà)追责？

　　答：欺诈发行、财务造假等(děng)资本市场“毒(dú)瘤”严重(zhòng)损害广大投资者(zhě)合法权益，危及市场秩序(xù)和金融(róng)安全。中(zhōng)办、国办(bàn)《关于依法从严打(dǎ)击证券违(wéi)法活(huó)动(dòng)的意(yì)见》强调坚持“零(líng)容忍”要求，依法严厉查处证券(quàn)违法(fǎ)犯(fàn)罪(zuì)案件，立体化(huà)打击(jī)证券违法活动。我(wǒ)会(huì)坚决贯彻落实(shí)党中央(yāng)国务(wù)院对(duì)资本市场(chǎng)违法犯罪行为“零容(róng)忍”要求，推动对欺诈发行等违法犯罪行为(wèi)实行(xíng)行政、民事、刑事立体惩处，形(xíng)成强力震慑。具体(tǐ)而言：

　　一是对于证券发行人(rén)及相关控股股东、实际控(kòng)制人等“首恶”坚决严惩，全方位追责携手三十七年风雨兼程下一句是什么 三十年风雨兼程下一句g>。如在(zài)上(shàng)述两案(àn)的行政(zhèng)责(zé)任方面(miàn)，我会依法向(xiàng)泽达易盛(shèng)（天津(jīn)）科技股份有限(xiàn)公司（以下(xià)简称泽达(dá)易(yì)盛）和广东紫(zǐ)晶信息存储技术股(gǔ)份(fèn)有限公司（以下简称紫晶存储）及(jí)相关责任人作出行政处罚和(hé)市场禁入决(jué)定，分别(bié)对泽达易盛(shèng)、紫晶存储(chǔ)及相关责(zé)任人员进行行政处罚，并对(duì)部分责任人员采取证券市场(chǎng)禁入措施(shī)。同时，我会加(jiā)强(qiáng)与公安机关的沟通(tōng)协调，对涉嫌刑事犯罪的当事(shì)人依(yī)法及时移送公(gōng)安机关(guān)处(chù)理(lǐ)，推(tuī)动案件刑(xíng)事追责相关工作。另外，根据《上海(hǎi)证券交易所科(kē)创板(bǎn)股(gǔ)票上市(shì)规则》的规(guī)定，上(shàng)海证券(quàn)交易所(suǒ)将依法对泽达易盛(shèng)、紫晶存储启动重大违(wéi)法强制(zhì)退市(shì)。

　　二是依(yī)法支持适格投资者及时(shí)有效地追究违规上(shàng)市公司(sī)及其(qí)相关中(zhōng)介机构(gòu)等责任(rèn)主(zhǔ)体的民(mín)事赔偿责(zé)任。民事(shì)责任是资(zī)本市场法律责(zé)任(rèn)体系的重要(yào)组(zǔ)成(chéng)部分，是(shì)对违法行(xíng)为进行(xíng)立(lì)体式(shì)追(zhuī)责的(de)重(zhòng)要一环，也是提高资本(běn)市场违(wéi)法违(wéi)规成本(běn)的重(zhòng)要举措。我会将进一步畅通投(tóu)资者权利救济渠道(dào)，维护投(tóu)资(zī)者(zhě)合法权(quán)益，督促市场(chǎng)参(cān)与各方归位尽责，形成资(zī)本市场良好生态。

　　三是(shì)对于为(wèi)上市公司提供(gōng)保荐、承销服务的证券公(gōng)司、出(chū)具审(shěn)计报(bào)告的或者法律意(yì)见书(shū)的证券(quàn)服(fú)务机构(gòu)等违规主体实施精准打击。如果相关中介机构故(gù)意参与造假，情(qíng)节恶劣，坚决严惩(chéng)，从(cóng)重处罚，涉嫌犯(fàn)罪的，移送司法机关处理；如(rú)果相关中介机构主(zhǔ)要涉嫌(xián)执业未勤勉尽责(zé)的情形(xíng)，我会将按照(zhào)过责相当的法治理念，综合考虑违法程度、案件情(qíng)况、执法效率(lǜ)、赔偿投资者(zhě)损失意愿和能(néng)力等(děng)因素，依法妥善处理，让中介机构为其未(wèi)勤勉尽责的执业行为付出(chū)代价(jià)。

　　四是关于中介机(jī)构的责(zé)任人员。证券(quàn)公(gōng)司、会计师事务所(suǒ)、律师(shī)事(shì)务(wù)所等中(zhōng)介机(jī)构从业人(rén)员的道德水准、专业(yè)能力、合(hé)规风险意识(shí)和廉洁(jié)从业水平(píng)等，是保障证券(quàn)服务质量的重(zhòng)要因素。如果(guǒ)在(zài)欺诈发行、财务(wù)造假等案件(jiàn)中发(fā)现相关中介机(jī)构(gòu)责任人员存(cún)在违(wéi)法违规(guī)行(xíng)为，将(jiāng)依法依规予以严处。

　　2.泽达(dá)易(yì)盛、紫晶存储(chǔ)欺诈发行(xíng)案严重损害(hài)投资(zī)者合法(fǎ)权益，目前在投(tóu)资者(zhě)保护(hù)方(fāng)面有(yǒu)哪些安排？

　　答(dá)：《证券法》《民事诉讼法》等法律法规规定了包(bāo)括(kuò)协商(shāng)和(hé)解、纠纷调解、先行赔付(fù)、责令回购、行(xíng)政执法当事人承诺、单独(dú)诉讼、示范(fàn)判决、代表人诉讼等(děng)一系(xì)列投资者赔偿救济制度(dù)。这些制(zhì)度各(gè)有优(yōu)势(shì)，对于个(gè)案中采用(yòng)何种方(fāng)式(shì)，需综合考虑不同投资者赔偿(cháng)救济制度的(de)适用(yòng)条(tiáo)件(jiàn)、投资者(zhě)获赔的充(chōng)分性和有(yǒu)效(xiào)性、赔(péi)付责(zé)任(rèn)主体的意愿和(hé)能力等因(yīn)素，目标都(dōu)是有效保护投资(zī)者(zhě)、惩(chéng)戒和(hé)震慑(shè)违法行为(wèi)人(rén)。

　　对于(yú)泽达易盛案(àn)，上海金融法院已(yǐ)经收到(dào)泽达(dá)易盛普通代表(biǎo)人诉(sù)讼起诉材料，中证中(zhōng)小投资者服务(wù)中心发布公告，表示密切(qiè)关注泽达易盛普通(tōng)代表人诉讼进展(zhǎn)，如上(shàng)海金融(róng)法院受理并裁(cái)定(dìng)适用(yòng)普通代(dài)表人诉讼，将依(yī)法接受投资(zī)者特别授权，申请参加(jiā)该案并转换特别代表(biǎo)人诉讼。特(tè)别代(dài)表人诉讼制度具有“默示加入、明(míng)示退(tuì)出”的特征(zhēng)，能够一揽子解(jiě)决泽(zé)达易(yì)盛案的民事(shì)赔偿(cháng)问(wèn)题(tí)，适格投(tóu)资者的(de)合法权益可以在诉讼程序中(zhōng)得到保(bǎo)护。

　　对于(yú)紫晶存储案(àn)，中信建投(tóu)证券股份有限公司作为紫晶存(cún)储(chǔ)申请首次公开发行股票(piào)的(de)保荐机构和主(zhǔ)承销(xiā携手三十七年风雨兼程下一句是什么 三十年风雨兼程下一句o)商，与其他中介机构正在主动(dòng)筹备投(tóu)资者(zhě)赔偿事宜，拟共同(tóng)出资10亿(yì)元设立先行赔(péi)付(fù)专项基金(jīn)（上述金额为公(gōng)司初(chū)步(bù)估算结果，基金规模(mó)将根据最终计算的适格(gé)投(tóu)资(zī)者损失(shī)赔付(fù)金(jīn)额进行调整），用于先行赔付(fù)适格投(tóu)资者的投资损(sǔn)失(shī)。先行赔付(fù)可以高效(xiào)、快捷(jié)地(dì)解(jiě)决紫晶存(cún)储案的民事赔偿问题，适格(gé)投资者可以积(jī)极参与(yǔ)先行(xíng)赔(péi)付(fù)程序直接获赔，以维护自身(shēn)合法权益。

　　3.中(zhōng)信建投证(zhèng)券股份(fèn)有限公司披露的公告(gào)中提(tí)出向(xiàng)证监会(huì)提(tí)交证券期(qī)货行政执法当事人承诺(nuò)申(shēn)请，证监会(huì)将(jiāng)如何处理？

　　答：2019年修订的《证券法》新增了证券领域(yù)行政执法(fǎ)当事人(rén)承(chéng)诺(nuò)制度（以下简称当事人承诺制度）。当事人(rén)承诺制度是指国务(wù)院证券(quàn)监督管理机构(gòu)对涉嫌证券期货(huò)违法(fǎ)的单位(wèi)或者个人进行调查期(qī)间，被调(diào)查的当事人(rén)承诺纠正涉嫌违(wéi)法行(xíng)为(wèi)、赔偿有关投资(zī)者损失(shī)、消除损害或者不良影(yǐng)响并经国务院证券监督管理机构认可，当事人履行承诺后(hòu)国务院证券监(jiān)督管理机构终(zhōng)止案(àn)件调查的行政执法(fǎ)方式(shì)。相关(guān)法律法规明(míng)确规定了当事(shì)人承(chéng)诺制(zhì)度(dù)的基本流程、适用范(fàn)围、监督制约机(jī)制(zhì)等。

　　根据《证(zhèng)券期货(huò)行政执法当(dāng)事人(rén)承诺(nuò)制度实施办法》等规(guī)定，承诺金兼(jiān)具惩戒和赔偿功能，承诺金数额的确定需要综合考虑当事(shì)人因涉嫌违法(fǎ)行为可能获得(dé)的收益或者(zhě)避(bì)免的损失、当事人涉嫌(xián)违(wéi)法行为依法可能被处以罚款和没收违法所得的金额，以及(jí)投(tóu)资(zī)者因当事人(rén)涉嫌违法行为所遭受的损失等(děng)诸多因素。承诺金数(shù)额通常高于罚(fá)没款数额，且可用于(yú)赔偿投(tóu)资者损失，在(zài)证券期货行政执法当事人承诺这一程(chéng)序中，既可以实现(xiàn)对(duì)申(shēn)请人(rén)的精准打击(jī)，也(yě)可以有效便捷地(dì)补偿(cháng)投资者(zhě)的损(sǔn)失。因此(cǐ)，当事人承诺制度(dù)可以一并(bìng)解决案(àn)件相关(guān)的(de)行政处理与(yǔ)民事赔(péi)偿问题，有(yǒu)效(xiào)提高执法(fǎ)效能，达到(dào)行政追责与民事(shì)追(zhuī)责(zé)相(xiāng)统一的效果。

　　对于中信建投证券股(gǔ)份有限(xiàn)公司向我(wǒ)会提交当事人承诺申请，我(wǒ)会将依据《证券法》《证券(quàn)期货(huò)行政执法当事人承诺制度实施办法》《证券期(qī)货(huò)行政(zhèng)执法当(dāng)事人(rén)承诺制度实施(shī)规(guī)定》等规定，依(yī)法依规决定是否受理(lǐ)。

　　4.对于泽达(dá)易(yì)盛、紫晶存(cún)储(chǔ)所涉的(de)证(zhèng)券(quàn)公司、会计师事务所、律师事务(wù)所(suǒ)等中介(jiè)机构(gòu)及其责任(rèn)人(rén)员，下一步(bù)将如何处理？

　　答：前期，我(wǒ)会贯彻“零容忍”要求，对泽达易盛和紫晶存储所(suǒ)涉中介机构(gòu)开展“一案双查”。在(zài)泽(zé)达易盛(shèng)案中，东兴证(zhèng)券股份有限(xiàn)公司、天(tiān)健会(huì)计(jì)师事务所、北京市康达律师(shī)事务(wù)所等中介机构因(yīn)涉嫌在相关(guān)执业过程中未勤勉尽责(zé)，近日已被(bèi)我会立案(àn)。在紫晶(jīng)存储案(àn)中(zhōng)，我(wǒ)会对中信建投(tóu)证券股份有(yǒu)限公司、容诚会计师事务所、致同会计师事务所、广(guǎng)东恒益(yì)律师(shī)事务所等中介机构启(qǐ)动了相关调查(chá)工作，后续将根据其在相关(guān)执(zhí)业行为中的勤勉尽(jǐn)责(zé)情况(kuàng)，结(jié)合其主(zhǔ)动先行赔(péi)付以及申请证券期(qī)货行政执法当事(shì)人承诺等情形，依法进行下一步处理。需要指出的是，我(wǒ)们将关(guān)注相关中介机构有关责任(rèn)人员(yuán)在上述案件(jiàn)中的(de)执业(yè)行为，如果(guǒ)发现有关责任人员(yuán)存在违法违规行为，将(jiāng)依法依规予以(yǐ)严(yán)处。

　　证券公司、会计师事务所、律师事务所等中介(jiè)机构是(shì)保障资本市场高质量发(fā)展的(de)重要力量，中介机构及其从业人(rén)员应当严(yán)格(gé)遵守(shǒu)法律法规和职业道德要求，勤勉尽责、诚实守信、廉(lián)洁(jié)自律、公平竞争，自觉营造和维护风清气(qì)正(zhèng)的企业(yè)文(wén)化和行(xíng)业文化，珍视行业声(shēng)誉(yù)。