金融(róng)界(jiè)4月(yuè)21日消息(xī) 证监会有关(guān)部门(mén)负责人就泽达(dá)易盛案、紫(zǐ)晶存储案系科创板(bǎn)首批欺诈发行案件答记(jì)者问。证监会有关部门负责人(rén)表示，欺诈发行、财务造假等资本市场“毒瘤”严重(zhòng)损害广大投资者合法权(quán)益，危及市场(chǎng)秩(zhì)序(xù)和金融安(ān)全(quán)。

　　中办、国办《关于依(yī)法从严打击证(zhèng)券(quàn)违法活动的意见》强调坚持“零(líng)容(róng)忍”要求(qiú)，依法严厉查处证券违法犯(fàn)罪案件，立体化打击证券违法活动。我会坚决(jué)贯彻落实党中(zhōng)央国务院对资本市场违法(fǎ)犯罪行为“零容忍(rěn)”要求，推动对欺诈发(fā)行等违(wéi)法犯(fàn)罪行为实行行(xíng)政(zhèng)、民事(shì)、刑事立体惩处，形成(chéng)强力震慑。

　　具(jù)体问答如下：

　　1.泽达易盛案、紫晶(jīng)存储(chǔ)案系科创板首批欺诈发行案件，社会(huì)影响广泛。作为监管机构，如(rú)何推(tuī)动对上述发行(xíng)人、控股(gǔ)股东、实际(jì)控制人(rén)、中介机构及其责(zé)任人员等相关责任主(zhǔ)体进行立体(tǐ)化追责(zé)？

　　答：欺诈(zhà)发行(xíng)、财务造假等资本市场“毒(dú)瘤”严(yán)重损(sǔn)害广大投(tóu)资(zī)者(zhě)合法权益，危及市场秩(zhì)序和(hé)金融安全。中(zhōng)办、国(guó)办《关(guān)于(yú)依(yī)法从严(yán)打击证券违(wéi)法活(huó)动的(de)意见(jiàn)》强调坚(jiān)持“零容忍”要求，依法(fǎ)严厉查处证券违法犯罪案件，立体(tǐ)化(huà)打(dǎ)击(jī)证(zhèng)券(quàn)违法活动。我会坚决贯彻落实党中央(yāng)国务院对(duì)资(zī)本市场违法犯罪行为“零容忍(rěn)”要求，推动对(duì)欺诈发行等(děng)违法犯罪行为(wèi)实(shí)行行政、民事、刑事(shì)立体惩(chéng)处，形成强(qiáng)力(lì)震慑(shè)。具体而言：

　　一是(shì)对(duì)于证券发(fā)行人及相关控股股(gǔ)东、实(shí)际控制人(rén)等“首恶”坚决严惩(chéng)，全方(fāng)位追(zhuī)责。如在上述两(liǎng)案的(de)行政责(zé)任方面，我会依法向(xiàng)泽达易盛(shèng)（天津）科技股(gǔ)份有限公司（以下简(jiǎn)称泽达易盛(shèng)）和广东紫(zǐ)晶信息存储技术股份有限(xiàn)公司（以下(xià)简称紫(zǐ)晶存储）及相关责任人作出行政处罚和市场禁入决定，分别对泽达(dá)易盛、紫晶存储及相关(guān)责任人(rén)员进(jìn)行行政处(chù)罚(fá)，并对部分(fēn)责任人员采取(qǔ)证券(quàn)市场(chǎng)禁入(rù)措施。同时(shí)，我会加强与公(gōng)安机关的沟通协调(diào)，对(duì)涉(shè)嫌刑事犯罪的当事(shì)人依法(fǎ)及(jí)时(shí)移送(sòng)公安机关(guān)处理，推(tuī)动案(àn)件刑事追责(zé)相关工作。另外，根据《上海证券交易所科创(chuàng)板股票上市规(guī)则(zé)》的规定(dìng)，上海(hǎi)证券交易所将(jiāng)依法对泽(zé)达(dá)易(yì)盛、紫(zǐ)晶存(cún)储启动重大违法强制(zhì)退市。

　　二是依法支持适格投资者及时有效地追究(jiū)违规上(shàng)市公司及(jí)其相关(guān)中介机构等责任主体的民事赔偿责任。民事责任(rèn)是(shì)资本市场法律责任体系的重要组成部(bù)分，是对违法行为进行立体式追责(zé)的重要(yào)一(yī)环，也是提高资(zī)本(běn)市(shì)场违(wéi)法违规(guī)成(chéng)本的重要举(jǔ)措。我会将(jiāng)进一步(bù)畅通(tōng)投资(zī)者(zhě)权利救济渠道(dào)，维护投资者合法权(quán)益，督促市场参(cān)与各方归位(wèi)尽责，形成资本市场良好生(shēng)态。

　　三是对(duì)于(yú)为上市(shì)公司提供保(bǎo)荐、承销服(fú)务的证(zhèng)券公司、出具审计报告的或(huò)者法律(lǜ)意见书的(de)证(zhèng)券(quàn)服务机构等违规主体实施精准打(dǎ)击(jī)。如果相关中介机构故意参与造假，情(qíng)节恶劣，坚决严惩，从重(zhòng)处罚，涉嫌(xián)犯罪的，移送司法机(jī)关处理；如果相关(guān)中(zhōng)介(jiè)机(jī)构主要涉嫌执业未勤勉尽责的情(qíng)形，我会将按照过责相当(dāng)的法治理念，综合考虑违法程度、案件情况(kuàng)、执法效率、赔偿(cháng)投资者损失意愿和能力等(děng)因素，依法(fǎ)妥(tuǒ)善处理，让中介机构为(wèi)其(qí)未勤勉(miǎn)尽责(zé)的(de)执业(yè)行为付(fù)出代价。

　　四(sì)是关于中介机(jī)构的责任人(rén)员。证(zhèng)券(quàn)公(gōng)司、会计师事务(wù)所(suǒ)、律师事务所等中(zhōng)介机构从(cóng)业人(rén)员的道(dào)德水准、专业能力、合规风险意识和廉洁从(cóng)业(yè)水平等，是保障(zhàng)证券服务(wù)质量(liàng)的重要因素。如果在欺诈发行、财(cái)务造(zào)假等案件中(zhōng)发现相关(guān)中介机构(gòu)责任人员存在违(wéi)法违规行(xíng)为，将依法(fǎ)依规予以(yǐ)严处。

　　2.泽达易盛、紫晶存储欺诈发行案严(yán)重损害投资者合法(fǎ)权(quán)益，目前在投资者保护方面有哪些安(ān)排(pái)？

　　答：《证券法》《民事(shì)诉讼法》等法律法规(guī)规定了包括协商和解、纠(jiū)纷调解、先行赔付、责(zé)令回购、行(xíng)政执法当事人承(chéng)诺、单独诉讼、示范判(pàn)决、代(dài)表人诉(sù)讼(sòng)等一系(xì)列投资者(zhě)赔(péi)偿救济制度。这些制度各(gè)有优势，对于个案中采用何(hé)种方式(shì)，需综(zōng)合考虑不(bù)同投资者(zhě)赔(péi)偿救济制度的适用条件、投资者获赔的(de)充分性和有效(xiào)性、赔(péi)付责任主体的意愿和能力等(děng)因素，目标都(dōu)是有效保护(hù)投资者、惩戒和震(zhèn)慑违法行为(wèi)人。

　　对于泽达易盛(shèng)案，上海(hǎi)金(jīn)融法(fǎ)院已经收(shōu)到泽(zé)达(dá)易盛(shèng)普通(tōng)代表人(rén)诉(sù)讼起(qǐ)诉材料，中(zhōng)证中(zhōng)小投(tóu)资者服务中心发布公告(gào)，表示密切关注泽达易(yì)盛普通代表(biǎo)人诉讼进(jìn)展，如上海金(jīn)融法院受(shòu)理并裁定(dìng)适用普通(tōng)代表人诉(sù)讼，将依法接受投资者特别授权(quán)，申请参(cān)加该案并转换特别代表人诉讼。特别代表人(rén)诉讼制(zhì)度具(jù)有“默示加(jiā)入、明(míng)示退出”的特征，能(néng)够(gòu)一揽子解决泽达易盛案(àn)的(de)民事(shì)赔偿问(wèn)题(tí)，适格(gé)投资者的合法权益可以在诉讼程(chéng)序中得到保护(hù)。

　　对(duì)于紫晶存储案，中信建投证券股(gǔ)份有限公司作为紫晶存储申(shēn)请首(shǒu)次(cì)公开发(fā)行股票的保荐机构和主承销商，与其他中介机构正在主(zhǔ)动筹备投资者赔偿(cháng)事宜，拟共同出资10亿元设(shè)立先行(xíng)赔(péi)付专项基(jī)金（上(shàng)述(shù)金(jīn)额为公(gōng)1km等于多少米 1km是不是1公里司初步估算结(jié)果，基金规(guī)模将根据最终计算的适格投(tóu)资者损失赔(péi)付(fù)金(jīn)额(é)进行调整(zhěng)），用于先行(xíng)赔付适格投资者的投(tóu)资(zī)损失。先行赔付可以高效、快捷地解(jiě)决紫晶存储(chǔ)案(àn)的民事赔偿问(wèn)题(tí)，适格投(tóu)资者可(kě)以积极参与先行赔付(fù)程序直接(jiē)获赔，以维护(hù)自身(shēn)合法权益。

　　3.中信建投(tóu)证(zhèng)券股份有限(xiàn)公司披露的公告中提出向证监会提(tí)交证(zhèng)券期(qī)货行政执法当(dāng)事人承诺申请，证监会将如何处理？

　　答(dá)：2019年修(xiū)订的《证券法》新增了(le)证券领域行政执法当(dāng)事人承诺制(zhì)度（以下简称当(dāng)事人承诺制度）。当事(shì)人承诺制度是(shì)指国务院证(zhèng)券监督管理机构对涉(shè)嫌证券期(qī)货违法的(de)单位或者(zhě)个人进行调查期(qī)间，被调查的当事人承诺(nuò)纠正(zhèng)涉嫌违法行为、赔偿有关投资(zī)者(zhě)损失、消(xiāo)除损害(hài)或者(zhě)不良影(yǐng)响并经国务院证(zhèng)券(quàn)监督管理机构认可，当事(shì)人(rén)履行(xíng)承诺后(hòu)国(guó)务院证(zhèng)券监(jiān)督管理机(jī)构终止案件调(diào)查的行政执法方式。相(xiāng)关法律法规明确规定了(le)当(dāng)事人承诺制(zhì)度(dù)的基本流程、适用(yòng)范围(wéi)、监督制(zhì)约机制(zhì)等。

　　根(gēn)据《证(zhèng)券期货行政(zhèng)执法当(dāng)事人承诺制度实施办法》等规定，承诺金兼具惩戒和赔偿功能，承诺金数额的确定需要综合考(kǎo)虑当(dāng)事人因(yīn)涉(shè)嫌违法行为可能获得的收益或者避免的损(sǔn)失、当事(shì)人涉嫌违法行为依法可能(néng)被处以罚款和没收违法所得的(de)金额(é)，以及(jí)投资者因当事人涉嫌(xián)违法行为(wèi)所遭受的损失等诸多(duō)因(yīn)素。承诺金数额通(tōng)常高于(yú)罚没款数额，且可用于赔偿(cháng)投资者损(sǔn)失，在证(zhèng)券期(qī)货行政执法当(dāng)事人承诺(nuò)这一程序中，既可以实现对申请人的精(jīng)准打击(jī)，也可以(yǐ)有效便捷地补(bǔ)偿投资者的损失。因此(cǐ)，当(dāng)事人承诺制度(dù)可以一并解决案(àn)件相(xiāng)关的行政处理与(yǔ)民事赔偿问题，有效提高执法效能，达(dá)到行政追责(zé)与(yǔ)民事追责相统一的效果。

　　对于中(zhōng)信建投证(zhèng)券股(gǔ)份(fèn)有限公司向我会提(tí)交当事人承诺申请，我会(huì)将依(yī)据《证券法》《证券期货行(xíng)政执法当(dāng)事人承诺制(zhì)度实(shí)施(shī)办法(fǎ)》《证券期货行政执(zhí)法(fǎ)当事(shì)人(rén)承诺(nuò)制度(dù)实施(shī)规(guī)定》等规定，依法依规决定是(shì)否受理(lǐ)。

　　4.对于泽(zé)达易盛、紫晶存储所涉的证(zhèng)券(quàn)公司(sī)、会(huì)计师事务所、律师事务(wù)所等中介机构及其责任人员，下一步将如何处理？

　　答：前期，我会(huì)贯彻“零(líng)容忍”要求，对泽(zé)达(dá)易(yì)盛和紫晶存储(chǔ)所(suǒ)涉中(zhōng)介(jiè)机构开展“一案双查(chá)”。在泽达易盛案中，东兴证券股份有限(xiàn)公司、天健会(huì)计师事务所(suǒ)、北京市康达律师(shī)事务所等中介机构因涉嫌(xián)在相关(guān)执(zhí)业过程中未(wèi)勤勉尽责，近(jìn)日已被我(wǒ)会立(lì)案。在紫晶(jīng)存(cún)储案中，我(wǒ)会对中(zhōng)信建投证券(quàn)股份有限公司、容诚(chéng)会计师事务所(suǒ)、致同会计师事(shì)务所、广(guǎng)东恒益(yì)律师(shī)事务所等中介机构启(qǐ)动(dòng)了相关调查工作，后续将根据其在相(xiāng)关执业行为(wèi)中(zhōng)的勤勉尽责(zé)情(qíng)况(kuàng)，结合其主动先(xiān)行赔付以及申请证券期(qī)货行政(zhèng)执法当(dāng)事(shì)人承诺等情(qíng)形，依法进行(xíng)下(xià)一步处理。需要指出的是，我(wǒ)们将关注相关中介机构有关责任人员在上述案件中的执(zhí)业行为，如果发现有关责任人(rén)员(yuán)存在违法违规(guī)行为(wèi)，将依法依规予以严处。

　　证券公司、会计师事务所、律师事务所等中介机构是(shì)保(bǎo)障资本市场高质(zhì)量发(fā)展的重要力(lì)量，中介机构及(jí)其从(cóng)业人员应当(dāng)严格遵守法律法规和职业道德要求，勤勉尽责、诚(chéng)实守信、廉洁自(zì)律、公平竞争(zhēng)，自觉营造和(hé)维护风清(qīng)气正的企业(yè)文(wén1km等于多少米 1km是不是1公里)化和行(xíng)业文化，珍(zhēn)视(shì)行(xíng)业声誉。

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